Hoe zich voor te bereiden op jaarafsluiting
U kunt een goede CPA hebben, maar als u wacht om met hem te praten tot uw belastingjaar voorbij is, kan hij weinig doen om uw belastingaanslag te verlagen. Om uw belastingen te verlagen, voert u deze stappen vóór het einde van het jaar uit.
1. Betaal alle uitstaande schulden
Als u de methode voor de berekening van de kasbasis gebruikt en over contant geld beschikt, overweeg dan om alle openstaande crediteuren vóór het einde van het jaar te betalen, ook als ze niet vervallen zijn. Met deze actie kunt u de uitgaven in het lopende jaar vastleggen en op zijn beurt verlaagt dit uw netto-inkomsten en uw belastingaanslag.
2. Controleer uw geschatte belastingbetalingen
Controleer uw geschatte belastingbetalingen ten minste elk kwartaal om ervoor te zorgen dat u genoeg belasting betaalt. Als uw betalingen te laag zijn en u aan het eind van het jaar een groot saldo hebt, kunt u uiteindelijk extra rente en kosten betalen.
U moet ook van deze gelegenheid gebruik maken om uw inkomstenbelastingbetalingen, omzetbelastingbetalingen, werknemersinhouding en andere belastingen te controleren om ervoor te zorgen dat u de juiste bedragen overboekt en geen boetes oplegt.
3. Uitgestelde inkomsten
U kunt uw belastbaar inkomen ook verminderen door inkomsten uit te stellen tot het volgende jaar. Er zijn twee manieren om dit uitstel te bereiken.
- Voor boekhouding op kasbasis kunt u het uitsturen van facturen uitstellen en de vervaldata van klanten verlengen tot na het nieuwe jaar. Vergeet niet dat het inkomen wordt belast op basis van wanneer u het daadwerkelijk ontvangt.
- Voor boekhouding op transactiebasis of gevallen waarbij u pas na de levering kosten aanrekent, kunt u de levering van goederen en services uitstellen tot het nieuwe belastingjaar. Merk op dat er strikte richtlijnen zijn die van toepassing zijn op het opnemen van uitgestelde inkomsten in de boekhouding op transactiebasis; Neem contact op met uw controllerdiensten om te zien of u toestemming hebt om deze stap te zetten.
4. Bekijk de afschrijvingsregels
Hebt u in de loop van het jaar apparatuur gekocht of bouwkundige verbeteringen aangebracht? Zorg ervoor dat u de afschrijvingsregels leest. Om uw huidige jaarbelastingen te verminderen, zou u over het algemeen uw uitgaven moeten maximaliseren in de volgende volgorde:
- Verklaar de volledige uitgave in het lopende jaar.
- Gebruik een kortere tijdlijn voor afschrijvingen.
- Gebruik een versnelde afschrijvingsmethode.
- Verlaag de restwaarde om grotere jaarlijkse afschrijvingskosten toe te staan.
IRS Publication 946 of uw controllerservices kunnen u helpen bepalen welke van de bovenstaande stappen u mag uitvoeren.
5. Controleer of er wijzigingen in de belastingwetgeving zijn
In gevallen waarin u dezelfde soorten inkomsten en uitgaven op dezelfde locaties hebt, kunt u ten onrechte denken dat het doen van uw belastingen gewoon een kwestie is van het wijzigen van de cijfers. Dit misverstand kan ertoe leiden dat u nieuwe kredieten, aftrekkingen of methoden voor belastingberekening mist die uw belastingaangifte kunnen verlagen.
Erger nog, misschien mist u een verandering die niet in uw voordeel is, uw belastingen onderdrukt, of onderworpen wordt aan een audit of boetes. Bekijk IRS-persberichten regelmatig om ervoor te zorgen dat u geen veranderingen mist die van invloed kunnen zijn op uw bedrijf.
6. Overweeg aankopen te verplaatsen
Als u op korte termijn een nieuw voertuig of een ander apparaat moet aanschaffen, kunt u het beste voor het einde van het jaar een aankoop doen. Met deze eerdere aankoopdatum kunt u hogere uitgaven declareren in de vorm van afschrijving of de volledige aankoopprijs.
Belangrijker is dat de lijst met bedrijfscredits voor zaken als elektrische voertuigen, zonne-energie en energie-efficiëntie-upgrades jaarlijks verandert.
Als een tegoed vervalt, kan dit u aanzienlijke besparingen opleveren als u een aankoop doet om van dat tegoed te profiteren.
7. Betaal bonussen voor werknemers
Personeelsbonussen zijn ook aftrekbaar, dus een eindejaarspremie kan helpen om uw belastinglasten te verlagen. Een ding om te onthouden bij het toevoegen van nieuwe uitgaven om belastingen te verlagen (versus oplopende uitgaven die u al zou hebben betaald) is dat uw belastingbesparingen slechts een percentage van de kosten zijn. Vanuit financieel oogpunt zullen werknemersbonussen u waarschijnlijk meer kosten dan u zou hebben betaald in extra belastingen als u geen bonus had betaald.
Als u echter een goed jaar hebt gehad, uw werknemers wilt belonen en goodwill wilt opbouwen, kan het betalen van een bonus een goede zakelijke beslissing zijn. Als u dit voor het einde van het belastingjaar doet, kunt u het bedrag dat u aan de IRS moet betalen verminderen.
Opmerking: als u kasboekhouding gebruikt, betaalt u uw werknemers vroegtijdig aan een salaris dat ze niet zouden hebben ontvangen voordat het nieuwe belastingjaar ook uw belastingen kan verlagen, wat vergelijkbaar is met het vroegtijdig betalen van andere openstaande schulden.
8. Controleer uw beugels
Soms is de beste manier om minder te betalen aan totale belastingen, dit jaar meer te betalen. Deze vermindering vindt plaats wanneer u elk jaar tussen haakjes heen en weer beweegt of wanneer u zich in een groeifase bevindt die uw schijf elk jaar verhoogt. Het kan ook gebeuren wanneer de belastingtarieven stijgen.
Laat uw controllerservices een voorspelling van toekomstige inkomsten en uitgaven ontwikkelen om te zien of uw beugel zal veranderen. Als u verwacht volgend jaar in een hogere schijf te zitten, overweeg dan om het tegenovergestelde van het bovenstaande advies te doen, zodat u dit jaar kunt profiteren van een lager belastingtarief.
Opmerking over wanneer het belastingjaar eindigt
31 december is het einde van het kalenderjaar en het einde van het belastingjaar voor alle individuen, maar niet alle bedrijven gebruiken het kalenderjaar voor hun belastingjaar. Wanneer de timing van uw belasting wordt verplaatst, moet u controleren of u het kalenderjaar gebruikt of eerder hebt gekozen om een fiscaal jaar te gebruiken dat op een andere maand eindigt.