In dit artikel bespreekt ik enkele van de fiscale, financiële en immigratiekwesties die spelen bij het als een ex-patriot woonachtige Amerikaans staatsburger zijn en werken of een bedrijf runnen, en ik zal u enkele tips geven voor het maken van de overgang om een bedrijf in het buitenland gemakkelijker te maken.
Justin Bosco is de president van Foothills Creative, een inkomend marketingbureau dat zich specialiseert in grafisch en webontwerp voor gedurfde merken. Justin besloot zijn bedrijf naar het buitenland te brengen, naar Oostenrijk, waar hij zijn virtuele kantoor heeft. Hoewel er altijd problemen zijn, noemde Justin er twee in het bijzonder: financiële transacties en belastingen.
Justin zegt:
Een van de grootste frustraties in het werken en leven buiten de VS is ... dat je door hindernissen heen moet stappen in de omgang met de financiële sector. Nieuwe transacties worden bijvoorbeeld vaak gemarkeerd en opgehouden omdat mijn IP-adressen aangeven dat ik buiten de staten ben. Elke keer als ik al mijn informatie moet verifiëren, tot aan mijn rijbewijs.
Omgaan met banken is ook moeilijk als je geen fysiek adres hebt in de VS, wat ze allemaal nodig hebben. Ik heb gehoord dat het gebruik van een virtuele mailbox hier een goede manier is, maar ik gebruik momenteel het adres van mijn ouders, zodat iemand die ik vertrouw, op belangrijke e-mail kan letten.
Justin noemde ook de buitenlandse uitsluiting van arbeidsinkomens, waardoor Amerikaanse staatsburgers die meer dan 330 dagen in een opeenvolgende periode van twaalf maanden doorbrengen in aanmerking komen voor een belastingvermindering, tot een maximum. Ik zal hieronder meer uitleg geven.
Jeanna Barrett is oprichter en hoofdstrateeg van First Page.
First Page werkt met startups en bedrijven om merkbekendheid en groei te stimuleren via de inkomende marketingkanalen van content, sociale media en SEO. Ze woont en werkt in Belize. Ik vroeg Jeanna over haar ervaringen met kwesties die verband houden met het werken in Belize: ze noemde ook de problemen met bankieren en financiële transacties:
... er zijn enkele complicaties om een bank in het buitenland te krijgen. Het is lastig om een bankrekening van Belize te krijgen, dus ik heb nog steeds Amerikaanse bankrekeningen. MAAR als ik mijn kaart kwijtraak of als er iets misloopt, sturen ze een nieuwe naar mijn Amerikaanse adres, dus ik kan mogelijk zonder kaart in Belize geld krijgen totdat ik het kan laten verzenden vanuit de VS naar Belize.
Daarom bewaak ik mijn bankkaart met mijn leven. Telkens wanneer ik contant geld uitgeef in Belize (veel plaatsen hier zoals kleine fruit / groenten staan en moeder en pop bedrijven alleen contant geld opnemen), ben ik onderworpen aan een buitenlandse transactiekost.
Hier zijn 5 dingen die u moet overwegen voordat u in het buitenland zaken gaat doen:
1. Zoek een ervaren belastingprofessional.
Zoek naar iemand die goed geïnformeerd is over belastingaangelegenheden en rapportage voor ex-patriotten. U kunt belastingsoftware vinden die u helpt bij het indienen van de juiste belastingformulieren, maar als uw situatie gecompliceerd is, zelfs een beetje, moet u iemand hebben om mee te praten.
2. Controleer immigratiewetgeving.
Elk land heeft andere vereisten voor buitenlandse inwoners die in hun land willen wonen en werken. Werken in een land is anders dan alleen maar in een land blijven; werken vereist dat je een werkvergunning krijgt, niet alleen een visum.
Als u van plan bent om in Europa te werken, heeft de Europese Unie een Blue Card-bureau waarmee u een werkvergunning kunt aanvragen. Het is beschikbaar voor 'hooggekwalificeerde' niet-EU-burgers.
3. Stel bank- en financiële zaken op.
Het bankieren in niet-Amerikaanse landen is moeilijker geworden met nieuwe Amerikaanse wetten om het witwassen van geld te beperken en ook belastingontwijking te voorkomen door geld buiten de VS te houden. Dit zijn de beperkingen die Justin tegenkwam.
De Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA) vereist dat Amerikaanse burgers financiële activa rapporteren die buiten de VS worden bewaard. Dus als u in een ander land werkt en u hebt daar een bankrekening voor lokale transacties, moet u deze saldi aan de IRS melden.
Een manier om buitenlandse zakelijke transacties van en naar de VS af te handelen, is om een grote Amerikaanse bank te vinden die elke dag met deze transacties te maken heeft. Wells Fargo en Chase Bank hebben bijvoorbeeld internationale afdelingen die u kunnen helpen. Zoek rond om de laagste prijzen te vinden.
4. Zoek iemand die u vertrouwt in de VS.
U heeft iemand nodig om zakelijke en persoonlijke post te ontvangen en andere zakelijke aangelegenheden te behandelen.
Er is geen reden waarom u geen Amerikaans bedrijf in het buitenland kunt runnen, maar u moet contact opnemen met uw land om ervoor te zorgen dat u een legitiem bedrijfsadres in de staat heeft. In de meeste staten moet u een geregistreerde agent hebben , iemand die juridische documenten kan ontvangen en deze persoon moet een fysiek adres (geen postbus) in de staat hebben.
Maar uw geregistreerde agent zal niet omgaan met reguliere post, dus u zult iemand met een fysiek adres nodig hebben om belangrijke post door te geven. Misschien wilt u die persoon een volmacht geven; u kunt aangeven voor welke zaken die POA van toepassing is.
5. Begrijp de buitenlands loonbelastinguitsluiting.
Als u uw buitenlandse inkomsten uit Amerikaanse belastingen wilt uitsluiten, moet u de details van dit programma kennen zodat u zeker weet dat u zich aan de limieten en beperkingen houdt. Alleen de verdiende inkomsten komen in aanmerking voor de uitsluiting (geen dividenden of andere beleggingsopbrengsten).
U moet een Amerikaans staatsburger zijn (sommige binnenlandse vreemdelingen komen mogelijk in aanmerking). Je moet ook een belastinghuis hebben buiten de VS; dit belastinghuis is uw hoofdvestiging of werk. Je moet gedurende 330 dagen binnen een periode van 12 maanden in dat land verblijven en er zijn limieten aan de hoeveelheid inkomsten die je kunt uitsluiten.
U kunt ook in aanmerking komen voor een uitsluiting of aftrek van uw woonkosten in het buitenland als uw belastinghuis in het buitenland is. Er zijn natuurlijk enkele beperkingen en beperkingen.
Andere belastingaangelegenheden voor Amerikaanse staatsburgers die in het buitenland werken
Sociale zekerheid en Medicare belastingen
De hierboven beschreven uitsluiting van buitenlandse belastingen omvat geen belastingen voor zelfstandigen (socialezekerheids- en Medicare-belastingen op uw bedrijfswinsten). U moet deze belastingen nog steeds betalen.
Als uw buitenlandse inkomen afkomstig is van een werkgever, kunt u mogelijk vrijstelling krijgen van het inhouden van dit buitenlandse verdiende inkomen, als u in aanmerking komt voor de uitsluiting. Gebruik IRS-formulier 673 om deze claim in te dienen.
Voor aanvullende informatie
Zie IRS-publicatie 54 Belastinggids voor Amerikaanse staatsburgers en ingezeten vreemdelingen in het buitenland