Wat u moet weten over antiwitwaswetgeving
Wat is het witwassen van geld?
Eenvoudig gezegd is het witwassen van geld transacties en activiteiten die worden gebruikt om de echte geldbron te verbergen.
In veel gevallen probeert een "illegale onderneming" (zoals de IRS ze noemt) vies geld te maken (van deze illegale activiteiten, zoals een drugsdeal bijvoorbeeld) er legitiem uit te zien - schoon, dat wil zeggen. Vandaar dat het geld "witgewassen" wordt.
Business Outsider zegt dat witwassen van geld een internationaal probleem is.
Van corrupte politici en drugskartels tot belasting cheats en alimentatie-deadbeats, min of meer iedereen doet het.
Hoe wordt geld witgewassen?
Het principe van het witwassen van geld is om het geld in het financiële systeem te krijgen zonder de bron van het geld te onthullen. Laten we zeggen dat iemand contant geld heeft uit een illegale deal. De persoon probeert met contant geld te betalen, zodat het geld in het financiële systeem terechtkomt zonder te onthullen waar het vandaan komt.
Hoe geld wordt witgewassen, werkt meestal in een drietrapsproces voor het witwassen van geld. In de eerste fase (plaatsing) wordt 'vies' geld geïntroduceerd in het financiële systeem, meestal in kleine deposito's.
In de tweede fase (gelaagdheid) wordt het geld verdeeld of verspreid. En in de derde fase (integratie) wordt het geld opnieuw geïntroduceerd in de economie en wordt het gebruikt om items met een groot ticket zoals huizen of bedrijven te kopen.
Waarom is het witwassen van geld een misdrijf?
Hoewel het misschien voor de hand lijkt te liggen, is het witwassen van geld om verschillende redenen een criminele activiteit.
De IRS is een federaal agentschap belast met het volgen van deze onrechtmatig verkregen winsten, voornamelijk omdat dit inkomen niet wordt belast. Zelfs illegale winsten zijn belastbaar, zoals Al Capone ontdekte in 1930, toen hij werd veroordeeld voor belastingontduiking.
Nog ernstiger dan het vermijden van belasting, zegt de US Treasury
Het witwassen van geld vergemakkelijkt een breed scala van ernstige onderliggende strafbare feiten en bedreigt uiteindelijk de integriteit van het financiële stelsel.
Niet de minste van deze misdaden zijn drugshandel en terrorisme, dus het is noodzakelijk voor de Amerikaanse regering en andere regeringen om hard te zijn tegen witwassers.
Wat de wet op het witwassen van geld?
Twee Amerikaanse wetten hebben rechtstreeks betrekking op pogingen om activiteiten tegen het witwassen van geld te beperken. De Bank Secrecy Act van 1970 bevatte vereisten voor banken en financiële instellingen om bepaalde soorten transacties en grote transacties in contanten te melden.
In 1986 keurde het Congres de wet ter voorkoming van het witwassen van geld goed die geld witwast van een specifieke federale misdaad. Het verbiedt specifieke criminele handelingen met betrekking tot financiële transacties (zeer ruim gedefinieerd) die proberen te verbergen waar de fondsen vandaan kwamen, wie de fondsen bezit of wie ze beheert. Deze wet kan overtredingen zonder minimaal transactiebedrag vervolgen.
Meer recente wetten zijn voornamelijk van toepassing op banken met strengere regels en vereisten voor identificatie van bankklanten.
Hoe zit het met financiële transacties buiten de VS?
Money launderers werken vaak met offshore-accounts (bankrekeningen buiten de VS) Om deze pogingen om geld in het buitenland te verbergen buiten beschouwing te laten, zou iedereen met offshore-activa ze moeten rapporteren aan de IRS. De relevante wet wordt FATCA genoemd (de Foreign Compliance Act Foreign Account). Deze wet vereist de rapportage van grote buitenlandse activa, met minima die worden ingesteld afhankelijk van uw belastingaangiftestatus. Als uw buitenlandse bezittingen onder het minimum liggen, hoeft u geen rapport in te dienen voor het desbetreffende belastingjaar.
Wat moet ik doen om antiwitwaswetgeving na te leven?
Zelfs als uw bedrijf geen bank is, kunt u het slachtoffer zijn van een witwasregeling.
Als uw bedrijf grote transactiebedragen heeft (van apparatuurverkoop of onroerendgoedtransacties), of als u veel zaken contant doet (bijvoorbeeld een restaurant), moet u weten waar geld vandaan komt in uw bedrijf. Dit principe, in de banksector, wordt 'Ken uw klant' genoemd.
In het bijzonder vereist de federale wet dat u grote contante transacties van meer dan $ 10.000 aan de IRS meldt. Er is een specifiek formulier dat u moet gebruiken om deze transacties te rapporteren - Formulier 8300. Let op: dit zijn geldtransacties die niet kunnen worden opgespoord via het financiële systeem.