Bedrijfseigenaren moeten weten hoe ze een lening moeten aflossen
Een aflossingsschema is een complete tabel van periodieke gemengde leningbetalingen, die het bedrag van de hoofdsom en het rentebedrag waaruit elke betaling bestaat weergeeft, zodat de lening aan het einde van de looptijd wordt uitbetaald.
Hoewel elke periodieke betaling hetzelfde is, is het meeste van elke periodieke betaling rente als u met de terugbetaling begint. Het percentage van elke betaling dat naar rente gaat, neemt in de loop van de tijd af en het percentage dat naar de hoofdsom gaat neemt toe. Later in het schema is de meerderheid van elke periodieke betaling hoofdsom. De laatste regel van het aflossingsschema toont de totale rente en hoofdbetalingen van de lener voor de gehele looptijd van de lening. Van deze schuld wordt gezegd dat deze wordt afgeschreven wanneer deze in gelijke termijnen wordt terugbetaald over de looptijd of levensduur.
Een betalingsschema is daarentegen heel anders. Een betalingsschema is een kalender, die eenvoudig laat zien wanneer de lening moet worden betaald. Het toont de data van elk van uw betalingen en het betalingsbedrag, maar het geeft niet aan hoeveel van uw betaling naar rente gaat of hoeveel er op uw hoofd wordt gestort.
Het aflossingsschema berekenen
Hoewel er veel online hulpmiddelen zijn voor het berekenen van een aflossingsschema, moet u weten en in staat zijn om de berekeningen handmatig uit te voeren.
Hieronder volgt een aflossingsschema voor een zakelijke lening van $ 20.000 tegen een vermelde 9% of nominale rentevoet met een looptijd van vijf jaar. De lening is gepland om te worden afbetaald in gelijke jaarlijkse betalingen over de periode van vijf jaar. Hier is de uitleg voor het berekenen van de getallen in elke kolom:
Kolom 1: Dit is gewoon het jaar dat de lening uitstekend is.
Kolom 2: Dit is het beginsaldo van de lening van $ 20.000. U kunt zien hoe dat saldo elk jaar wordt verminderd met het bedrag van de hoofdsom die op de lening is betaald. De hoofdsom moet in gelijke jaarlijkse termijnen worden betaald, waardoor de hoofdbetalingen $ 4.000 per jaar voor de vijfjarige looptijd van de lening worden.
Kolom 3: totale betaling wordt berekend: betaalde rente + hoofdsom betaald
Kolom 4: Rentebetalingen worden als volgt berekend: Beginsaldo X .09
Kolom 5: Belangrijkste betalingen zijn gelijke jaarlijkse betalingen zoals gespecificeerd door de kredietgever
Kolom 6: Eindsaldo voor elke periode = Beginsaldo - Belangrijkste betaald
Aflossingsschema van een zakelijke banklening
| JAAR | BALANS BEGINNEN | TOTALE BETALING | RENTE BETAALD | PRINCIPAAL BETAALD | EINDBALANS |
| 1 | $ 20.000 | $ 5.800 | $ 1.800 | $ 4.000 | $ 16.000 |
| 2 | 16.000 | 5440 | 1440 | 4000 | 12.000 |
| 3 | 12.000 | 5080 | 1080 | 4000 | 8000 |
| 4 | 8000 | 4720 | 720 | 4000 | 4000 |
| 5 | 4000 | 4360 | 360 | 4000 | 0 |
Handelend op het aflossingsschema
Het afschrijvingsschema zal u precies vertellen hoeveel rente u over de looptijd van de lening gaat betalen. Als de cashflow echter gunstig is, hebt u misschien de mogelijkheid om een lening vroegtijdig af te betalen met een volledige vooruitbetaling, of op zijn minst gedeeltelijke vooruitbetalingen te doen en een deel van die rente te betalen als de kredietgever bereid is de betaling aan de hoofdsom toe te passen.
Lees uw bruikleendocumenten aandachtig door om deze bepaling te begrijpen en of er boetes voor vooruitbetaling zijn of kosten die de kredietgever in rekening brengt voor het voorrecht om de lening vroegtijdig te betalen.