Is er een maximumbedrag dat u kunt claimen?
Voor wie is een aftreklimiet voor thuiswerk vereist?
Sommige personen kunnen al hun uitgaven voor hun thuiskantoor in een bepaald belastingjaar aftrekken.
Voor andere personen geldt een limiet voor het bedrag dat ze kunnen aftrekken. De IRS bepaalt hoeveel u kunt aftrekken door te kijken naar het bedrag dat u verdient in vergelijking met hoeveel u uitgeeft.
- Geen limiet op de afleidingen van het thuiskantoor:
U kunt mogelijk al uw thuiskantooruitgaven voor het jaar aftrekken. Degenen met een bruto bedrijfsinkomen gelijk aan of hoger dan hun uitgaven, kunnen al hun zakelijke uitgaven voor thuisgebruik aftrekken,
- Beperking op de afleidingen van het thuiskantoor:
De IRS kan een limiet stellen op de kosten van thuiswerk die u kunt aftrekken als u aan de volgende criteria voldoet. Uw bruto bedrijfsinkomen is lager dan de kosten van uw thuiskantoor.
7 stappen om de limiet van de thuiswerkruimte te bepalen
Er is een stapsgewijs proces om te bepalen hoeveel u kunt aftrekken van uw belastingen voor uw thuiskantoor. De volgende zes stappen kunnen u helpen dit aantal te bepalen.
1. Bepaal het percentage van uw woning dat door uw thuiskantoor wordt belast.
Als er bijvoorbeeld tien kamers in uw huis zijn en uw thuiskantoor één kamer beslaat, kunt u bepalen dat uw thuiskantoor 10% van uw huis in beslag neemt.
2. Begin met het bruto inkomen van uw bedrijf voor het jaar.
3. U trekt vervolgens kosten af die u zou aftrekken, zelfs als u geen thuiskantoor had. Dit kan hypotheekrente, onroerendgoedbelasting, en ongevallen- en diefstalverliezen omvatten.
U trekt alleen het percentage af van uw thuiskantoor. Dus als uw thuiskantoor 10% van uw huis in beslag neemt, kunt u slechts 10% van elke uitgave aftrekken.
4. Nu trekt u uitgaven die verband houden met uw bedrijfsactiviteit af van het bruto inkomen van uw bedrijf. Dit kan een tweede telefoonlijn, kantoorbenodigdheden en afschrijvingen op apparatuur omvatten. U kunt 100% van deze uitgaven aftrekken.
5. Hiermee krijgt u uw aftreklimiet.
6. Nadat u uw aftreklimiet hebt bepaald, kunt u alle andere toepasselijke bedrijfskosten aftrekken. Dit kan onder meer onderhoud, verzekeringen, nutsbedrijven en afschrijvingen omvatten. U moet de afschrijving als laatste aftrekken. Nogmaals, u kunt alleen het percentage van het thuiskantoor van deze uitgaven aftrekken, zoals 10% van ons voorbeeld hierboven.
7. Als uw uitgaven meer bedragen dan uw aftreklimiet, kunt u de resterende uitgaven overdragen naar het volgende belastingjaar. Houd er rekening mee dat alles wat u overdraagt, onderhevig is aan de aftreklimiet van volgend jaar.
Een voorbeeld van de aftrekgrens
Het volgende is een voorbeeld van hoe u uw inkomsten en uitgaven kunt gebruiken om uw aftreklimiet voor thuiswerk te bepalen.
Uw bruto bedrijfsinkomen is $ 10.000.
Uw totale kosten voor thuiskantoren zijn $ 12.000.
U bent dus onderworpen aan een aftreklimiet omdat uw uitgaven hoger zijn dan uw inkomen.
Bruto bedrijfsinkomen ............................................... ......................... $ 10.000
Minus
Huishoudelijke kosten (onroerendgoedbelasting, enz.) 10% ..................................... $ 6.000
Minus
Kosten van zakelijke activiteiten (tweede telefoonlijn, etc.) 100% ............... $ 2.000
Is gelijk aan
Aftrekbeperking ................................................ ...................................... $ 2.000
Je limiet voor aftrek is $ 2000, maar je hebt $ 4000 aan uitgaven voor thuiswerk die je nog steeds wilt aftrekken. Je kunt dus alleen aftrekken tot de limiet van $ 2000, en moet $ 2000 ($ 4000- $ 2000) naar het volgende belastingjaar dragen.
Aftrekbeperking ................................................ ....................................... $ 2.000
Minus
Bijkomende zakelijke uitgaven voor thuiskantoren (hulpprogramma's, enz.) 10% ................ $ 1.800
Minus
Toegestane afschrijving ($ 2200 toegestaan, maar kan dit belastingjaar slechts 200 $ aftrekken vanwege de aftreklimiet) .............................. ...................................... $ 200
Is gelijk aan
.................................................. ..................................... $ 0
Afschrijving Omzetting naar het volgende belastingjaar ($ 2200 - $ 200) ................ $ 2000
Verhuurder en onroerend goed Belastingaftrek
De aftrek voor thuiskantoren is slechts één manier om huisbazen en vastgoedbeleggers geld te besparen op hun belastingen. Afschrijvingen , reparaties en rente op een hypotheek of de rente op zakelijke creditcards zijn andere manieren om te besparen.
* U moet altijd de IRS of een gecertificeerde accountant raadplegen om te beslissen welke inhoudingen van toepassing zijn op uw specifieke situatie.