Beheer uw cash en liquiditeit voor doorlopend zakelijk succes
Startende bedrijven hebben vaak een tekort aan contant geld.
Bestaande bedrijven kunnen manieren vinden om te overleven als ze manieren kunnen vinden om geld te genereren. Contant geld is het belangrijkste element van overleven voor een klein bedrijf. Kleine bedrijven zeggen vaak dat het onvermogen om geld te controleren hun grootste probleem is.
Net als een individu of een familie hebben bedrijven een geldkussen nodig om op te vertrouwen. Dit geeft hen veiligheid in onstabiele tijden. Het biedt hen ook de mogelijkheid om te profiteren van strategische investeringen of om te profiteren van de mogelijkheden om kosten te besparen. Kleine bedrijven moeten zich ook concentreren op het concept van vrije cashflow om dat geldkussen vast te stellen.
Duncan Connor, vertelt hoe bedrijven hun cashflow gebruikten om succesvol te blijven tijdens de recessie van 2007-2009 : "Het is een eenvoudig geval van het beheren van hoeveel stromen in of uit uw bedrijf en wanneer. Succesvolle bedrijven hebben hun uitgaven beheerd, gemaximaliseerde marges, en hun klantenbasis opgebouwd. "
"Een van de eerste dingen die succesvolle bedrijven deden tijdens de recessie was om naar hun leningen te kijken en de voorwaarden opnieuw te onderhandelen over iets dat, hoewel het over meer jaren en uiteindelijk duurder kan zijn, nu lagere betalingen heeft. waarschijnlijk een slecht idee voor de meeste bedrijven, maar als het herfinancieren van bestaande schulden u in staat stelt om in bedrijf te blijven, is er een duidelijke voordeel om het te doen. "
"Andere bedrijven onderhandelden langere periodes voor het doen van betalingen aan leveranciers, terwijl ze tegelijkertijd snellere betalingen van klanten nodig hadden."
Een andere manier waarop door recessie overleefde bedrijven de kasstroom beheerden, was het beheren van hoeveel voorraad er op welk moment werd vervoerd - voorraad kost geld en inventaris die wekenlang op uw magazijnvloer ligt, heeft mogelijks kosten die uw bedrijf kunnen failleren. "
De minst wenselijke kostenbeheersing is altijd in menselijke hulpbronnen, maar naarmate minder orders werden ingevoerd, hebben veel productiebedrijven personeel ontslagen, bevriezing ingesteld of bezuinigingen doorgevoerd, en hebben ze minder geïnvesteerd in het inhuren en trainen. "
Connor concludeert: "Aan de andere kant van de dingen, het geld binnenstromen, waren er ook een paar trucjes."
"Debiteurenfactoren zijn de afgelopen twee jaar verschenen op de radars van meer kleine bedrijfsexploitanten, maar de hoogtepunten zijn dat u uw facturen tussen drie en tien procent minder verkoopt dan het factuurbedrag . Nu vraagt u waarom een bedrijf dat zou doen Het antwoord is dat voor de meeste bedrijven 90 procent van een factuur nu binnen een termijn van negentig dagen beter is dan 100 procent van een factuur.Dat is als de klant volledig betaalt. Door factoring kunnen bedrijven bijna al hun facturen betaald krijgen door een derde partij en focus op zaken doen en leads genereren in plaats van betalingen achterna te zitten.
De derde jaagt de klant achterna om te betalen. "
"Veel eenmanszaken en partnerschappen verminderden het bedrag dat de eigenaren werden betaald, en in veel gevallen injecteerden de eigenaars meer van hun eigen cash geld in het bedrijf om te blijven werken, terwijl anderen hun bedrijf naar meer diverse of winstgevende gebieden verhuisden."
Cash en winst
Cashflow en winst zijn niet hetzelfde. Financiële boekhouding is niet gericht op cashflow . Het is gericht op netto-inkomsten of winst. Op de lange termijn zijn winst en cashflow ongeveer hetzelfde, maar het cruciale verschil is timing.
Timing kan zo cruciaal zijn voor een klein bedrijf . Wanneer u bijvoorbeeld een verkoop aan een creditklant doet, herkent u die verkoop onmiddellijk op uw resultatenrekening. Dat wordt accrual accounting genoemd . U krijgt echter niet onmiddellijk het geld.
Op uw contante budget en uw overzicht van kasstromen toont u die krediettransactie niet totdat u daadwerkelijk de betaling ontvangt.
U kunt zien hoe de kloof tussen winst en kasstroom erg groot kan zijn. Als u bijvoorbeeld een snelle groei van de kredietomzet kent, kan de winst veel hoger zijn dan de werkelijk ontvangen geldmiddelen. Dit soort situaties maakt kleinere bedrijven erg kwetsbaar voor het tekort aan geld.
Wat is Liquiditeit?
Je hoort vaak het woord liquiditeit gebruiken in combinatie met cash management. Liquiditeit is het vermogen van een onderneming om haar kortlopende schuldverplichtingen te betalen. Met andere woorden, als het bedrijf over voldoende liquiditeit beschikt , kan het zijn kortlopende verplichtingen zoals crediteuren betalen . Gewoonlijk zijn crediteuren schulden die u aan uw leveranciers verschuldigd bent.
Er zijn methoden die u kunt gebruiken om uw liquiditeit te meten. Analyse van de financiële ratio helpt u te bepalen hoe liquide uw bedrijf is of hoe succesvol het zal zijn om aan zijn kortlopende schuldverplichtingen te voldoen. De huidige ratio helpt u de verhouding van uw vlottende activa tot uw huidige verplichtingen te bepalen. Vlottende activa omvatten contanten, debiteuren, voorraad en soms andere regelitems zoals verhandelbare waardepapieren. U moet te allen tijde meer vlottende activa dan kortlopende verplichtingen op uw balans hebben.
Met de snelle ratio kunt u bepalen of u uw kortlopende schuldverplichtingen of kortlopende verplichtingen kunt betalen zonder dat u een inventaris hoeft te verkopen. Het is belangrijk voor een bedrijf om dit te kunnen doen, want als u voorraad moet verkopen om rekeningen te betalen, betekent dit dat u een koper voor die voorraad moet vinden. Het vinden van een koper is niet altijd gemakkelijk of mogelijk.
Er zijn verschillende andere liquiditeitsmetingen die u wilt gebruiken om uw liquiditeitspositie te bepalen.
Concentratie op liquiditeit komt natuurlijker naar een CEO dan naar een accountant die is opgeleid om accrual accounting te doen . Wanneer uw bedrijf net begint, loopt u het in feite uit een chequeboek, wat een voorbeeld is van kasgeldverwerking . Zolang er geld op de rekening staat, is uw bedrijf solvabel. Naarmate uw bedrijf complexer wordt, moet u meer ingewikkelde financiële boekhouding voeren. U moet zich echter blijven concentreren op liquiditeit en cashbeheer, ook al houdt u het nettoresultaat bij via financiële boekhouding.
Cashbudgets
De meeste bedrijven moeten maandelijkse cashbudgetten voorbereiden om hun contanten bij te houden. Sterker nog, contant geldbudgetten moeten zes tot twaalf maanden van tevoren worden gedaan om de kasbehoeften te projecteren . Het cashbudget bevat het tijdsverschil tussen de winst die u ziet op de winst-en-verliesrekening en het contante geld dat daadwerkelijk in het bedrijf komt en het bedrijf verlaat.
Het doel van het cashbudget is niet om doelen voor contant geld te bepalen, maar om op behoeften te anticiperen. Als u 6 tot 12 maanden van tevoren cashbudgetten voorbereidt en uw behoeften wijzigen, wijzigt u uw cashbudgetten. Houd ze up-to-date, want de kosten van het opraken van contant geld in een bedrijf zijn hoog. Dat zou je moeten weten uit je eigen persoonlijke financiën. Bereid uw begrotingen conservatief voor.
Cash-budgetten kunnen "what-if" -scenario's aanpakken. U kunt ze gebruiken om verschillende mogelijke toekomstscenario's te testen. U kunt een percentage van de waarschijnlijkheid koppelen aan het toekomstige scenario en uw aannames testen. U kunt bijvoorbeeld de snelheid van uw collecties of de timing van uw voorraadaankopen wijzigen en zien hoe dit uw cashpositie beïnvloedt.
Hoe u uw cashflow kunt maximaliseren
Uw doel, als eigenaar en manager van uw bedrijf, is om al het geld uit uw balans te persen dat u kunt. Niet alleen wilt u zo veel mogelijk geld uit uw bedrijf krijgen, maar u wilt het ook houden in geval van een potentiële of werkelijke crisis.
Twee van uw huidige activarekeningen zijn gewoonlijk grote afvloeiingen op uw contanten. Het zijn voorraad en debiteuren. Voorraad is de producten die u verkoopt en debiteuren zijn uw kredietrekeningen of die rekeningen die het krediet vertegenwoordigen dat u aan klanten verstrekt. De saldi in beide accounts moeten zo snel mogelijk in contanten worden omgezet.
U kunt de analyse van de financiële ratio gebruiken om uw positie met betrekking tot voorraden en debiteuren te bekijken . Voorraadomzetverhoudingen kunnen u vertellen of uw voorraad overbodig is of dat u zo snel verkoopt dat u voorraad hebt. Debiteurenratio 's , zoals de uitstaande bedragen van de dag, kunnen u vertellen hoe snel uw kredietklanten hun rekeningen opschonen. Nadat u de positie van uw voorraad en vorderingen hebt bepaald, kunt u de juiste acties ondernemen om u aan te passen en meer contanten naar uw bedrijf te laten stromen.
Een andere manier om meer geld in uw bedrijf te krijgen met betrekking tot uw kredietklanten en debiteurenbewijzen, is het gebruik van een lockboxsysteem om betalingen te innen. Als u betalingen bekabeld of per e-mail naar een lockbox stuurt, komen die betalingen sneller in uw account terecht. Uw bank kan vervolgens geld storten in een rentedragende rekening.
Een andere kortetermijnstrategie om geld uit uw balans te persen , is door naar de kortlopende verplichtingen op uw balans te kijken . Focus op uw crediteuren. Ze zijn wat je je leveranciers verschuldigd bent. Betaal uw crediteuren betaalbaar op de dag dat ze verschuldigd zijn, niet vroeg. Er is geen reden om uw leveranciers uw contante dagen te geven voordat de rekening verschuldigd is. Uw bedrijf moet dat geld gebruiken. Strek het gebruik van uw geld uit.
Sleutels tot goed cashmanagement
De basis voor goed cashmanagement is dat in een crisis typische financiële verklaringen irrelevant worden en het enige dat van belang is, is om vanuit een cash-oogpunt te overleven. In een geldcrisis, zoals een recessie, wordt de aandacht van een bedrijfseigenaar noodzakelijkerwijs op zeer korte termijn gericht. Vaak leidt een cashcrisis tot goede cashmanagementpraktijken bij bedrijfsmanagers die vanaf die dag worden overgedragen.
Managers moeten begrijpen hoe ze een maandelijks cashbudget moeten voorbereiden. Vervolgens moeten zij de bronnen en het gebruik van contanten begrijpen zoals die zijn vermeld in de staat van de cashflows , een van de drie vereiste financiële overzichten . De feedback die u uit deze financiële overzichten krijgt, is van onschatbare waarde. Te beginnen met voorraad en debiteuren, als managers hun cashflow kunnen maximaliseren, kunnen ze bijna altijd voorkomen dat ze geen kasmiddelen meer hebben en zichzelf blootstellen aan cashflowproblemen.