Cashflow is het geld dat binnen een maand in uw bedrijf verhuist (vloeit) binnen en buiten uw bedrijf. Hoewel het er soms op lijkt dat cashflow maar één kant op gaat - buiten het bedrijf - stroomt het wel in twee richtingen.
- Er komt geld binnen van klanten of klanten die uw producten of diensten kopen. Als klanten niet betalen op het moment van aankoop, komt een deel van uw cashflow uit debiteurenverzamelingen .
- Contant geld gaat uit van uw bedrijf in de vorm van betalingen voor uitgaven, zoals huur of een hypotheek, in maandelijkse leningbetalingen en in betalingen voor belastingen en andere te betalen rekeningen.
Zie 'cashflow' als een foto van uw zakelijke betaalrekening. Als er meer geld binnenkomt dan er uitgaat, bevindt u zich in een situatie van "positieve cashflow" en hebt u genoeg om uw rekeningen te betalen. Als er meer contant geld uitgaat dan dat er binnenkomt, loop je het risico om te worden uitbetaald en moet je geld vinden om je rekening-courantkrediet te dekken. Dit is de reden waarom nieuwe bedrijven meestal werkkapitaal nodig hebben , in de vorm van een lening of kredietlijn, om tekorten in de kasstroom te dekken.
Contant versus echt contant
Voor sommige bedrijven, zoals restaurants en sommige winkeliers, is contant geld echt contant geld en papiergeld. Het bedrijf neemt contanten van klanten en betaalt soms zijn rekeningen in contanten. Kasbedrijven hebben een speciaal probleem met het bijhouden van de kasstroom, vooral omdat ze het inkomen mogelijk niet volgen, tenzij er facturen of ander papierwerk zijn.
Cash bedrijven lopen meer risico om te worden gecontroleerd door de IRS .
Waarom Cash Flow zo belangrijk is
Gebrek aan geld is een van de grootste redenen waarom kleine bedrijven falen. De Small Business Administration zegt dat "ontoereikende geldreserves" een topreden zijn waarom startups niet slagen. Het wordt "bijna geen geld" genoemd en het zal je sneller afsluiten dan wat dan ook.
Cashflow bij het starten van een onderneming
Omgaan met cashflowproblemen is het moeilijkst wanneer u een bedrijf start. Je hebt veel onkosten en het geld gaat snel uit. En misschien heb je geen verkoop of klanten die je betalen. Je hebt een aantal andere tijdelijke geldbronnen nodig, bijvoorbeeld via een tijdelijke kredietlijn, om je op gang te helpen en een positieve cashflowsituatie te creëren.
Cashflow in een seizoensbedrijf
Kasstroom is met name belangrijk voor seizoensbedrijven - bedrijven met een grote schommeling van het aantal bedrijven in verschillende periodes van het jaar, zoals vakantiebedrijven en zomerbedrijven. Het beheer van de cashflow in dit soort bedrijven is lastig, maar het kan worden gedaan, met toewijding.
Cashflow versus winst
Het is mogelijk dat uw bedrijf winst maakt, maar geen geld heeft. Hoe kan dat gebeuren? Het korte antwoord is dat winst een boekhoudconcept is, terwijl contanten, zoals hierboven vermeld, alleen het bedrag in de zakelijke betaalrekening zijn. U kunt activa hebben, zoals debiteuren (geld dat klanten u verschuldigd zijn), maar als u niet kunt incasseren over wat verschuldigd is, heeft u geen contant geld.
Uw boekhoudsysteem kan ook een verschil laten zien tussen geld en winst. Als uw bedrijf op accrual accounting draait, erkent u inkomsten wanneer de factuur wordt verzonden, ook al heeft de klant niet betaald.
In dit geval kunt u winst weergeven, maar niet het geld.
Hoe de cashflow te analyseren
De beste manier om de cashflow in uw bedrijf bij te houden, is het uitvoeren van een kasstroomoverzicht.
Een kasstroomoverzicht bekijkt de wijziging in contanten (in dit geval uw zakelijke betaalrekening), van verschillende bedrijfsactiviteiten en stijgingen of dalingen in andere rekeningen op de bedrijfsbalans.
Bijvoorbeeld:
- Wat gebeurt er met contant geld als een klant een factuur betaalt?
- Wat gebeurt er met contant geld als uw bedrijf benodigdheden aanschaft?
- Wat gebeurt er met contant geld als u een computer koopt?
- Wat gebeurt er met contant geld als u een werknemer of een onafhankelijke contractant betaalt?
Soms moet u de cashflow wekelijks of misschien zelfs dagelijks bijhouden.
TheBalance suggereert:
Een snelle en eenvoudige manier om een kasstroomanalyse uit te voeren, is door de totale onbetaalde aankopen te vergelijken met de totale verkoop aan het einde van elke maand. Als de totale onbetaalde aankopen groter zijn dan de totale te betalen verkopen, moet u meer geld uitgeven dan u de volgende maand ontvangt, wat wijst op een mogelijk probleem met de cashflow.
Om dieper in deze verklaring te graven:
1. Bekijk aan het eind van deze maand uw totale verkopen.
2. Tel de door u gemaakte aankopen op waarvoor nog moet worden betaald.
3. Het verschil is wat u als inkomen moet binnenbrengen om gelijk te blijven.
Als dit maandelijks tekort aan cash enkele maanden aanhoudt, kom je steeds verder achterop.
Uw boekhoudsoftware moet een kasstroomoverzicht hebben als een van de standaardrapporten, of uw accountant kan het voor u uitvoeren. Lees meer over enkele oplossingen voor cashflowproblemen.