Waarom elke bedrijfseigenaar een cashflowanalyse nodig heeft
Cashflow is in wezen het geldverkeer van en naar uw bedrijf; het is de cyclus van instroom van geld en uitgaande kasstromen die de solvabiliteit van uw bedrijf bepalen. Slecht management van de cashflow is de oorzaak van 82% van de bedrijfsmislukkingen , volgens een studie uitgevoerd door Jessie Hagen van de Amerikaanse bank, dus een goede monitoring van de cashflow is van cruciaal belang.
Kasstroomanalyse is de studie van de cyclus van de inkomende en uitgaande kasstromen van uw bedrijf, met als doel een adequate kasstroom voor uw bedrijf te handhaven en de basis te leggen voor kasstroombeheer .
Hoe wordt de cashflowanalyse uitgevoerd?
Kasstroomanalyse omvat het onderzoeken van de componenten van uw bedrijf die van invloed zijn op de kasstroom, zoals debiteuren , voorraad, crediteuren en kredietvoorwaarden. Door een cashflowanalyse uit te voeren op deze afzonderlijke componenten, kunt u gemakkelijker cashflowproblemen identificeren en manieren vinden om uw cashflow te verbeteren.
Een snelle en eenvoudige manier om een kasstroomanalyse uit te voeren, is door de totale onbetaalde aankopen te vergelijken met de totale verkoop aan het einde van elke maand. Als de totale onbetaalde aankopen groter zijn dan de totale te betalen verkopen, moet u meer geld uitgeven dan u de volgende maand ontvangt, wat wijst op een mogelijk probleem met de cashflow.
U kunt ook een gedetailleerd contantbudget voor uw bedrijf doen .
Voorbeelden van het belang van Cash Flow Analysis
Kasstroomanalyses zijn met name van belang voor startende bedrijven of bedrijven die een snelle expansie doormaken, waarbij stijgende bedrijfsinvesteringen, hogere arbeidskosten, aankopen van nieuwe apparatuur en toegenomen voorraad grote uitstroom van kasmiddelen vereisen, terwijl de omzet zich in een groeifase en inkomende kasstromen bevindt hebben de neiging om achter te blijven (zie 8 Bronnen van Bedrijven Starten Geld en Hoe een Small Business Lening te krijgen ).
Het volgen van de cashflow is ook belangrijk voor seizoensbedrijven, zoals winkeliers die het merendeel van hun bedrijf op vakantie tijden of weersafhankelijke bedrijven zoals landschapsarchitectuur of de bouw.
Cash Flow-problemen oplossen
Soms zijn cashflowkwesties gewoon een gevolg van slechte boekhoudpraktijken.
Veel zelfstandige contractanten hebben het te druk met hun dagelijkse bedrijfsactiviteiten om hun boeken up-to-date te houden en hebben de neiging achter te blijven bij het betalen van facturen en facturering en / of het innen van betalingen van klanten . Een voor de hand liggend verhaal voor de meeste bedrijven is het gebruik van boekhoudsoftware (die facturen kan genereren, rekeningen kan betalen en kasstroomoverzichten en debiteurenrapporten kan genereren). Een andere oplossing is het inhuren van een boekhouder.
Als het kasstroomprobleem tijdelijk is, gebruiken veel kleine bedrijven kredietlijnen of tijdelijke leningen.
Voorbeelden van kasstroomoverzichten
Eenvoudige jaarlijkse, driemaandelijkse en maandelijkse kasstroomoverzichten / budgetten kunnen bestaande of potentiële cashflowproblemen aantonen. Zoals aangetoond in de volgende kasstroomoverzichten voor een fictieve hoveniersbedrijf, kan een seizoensafname van de inkomsten resulteren in een negatieve cashflow:
| 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | |
| Cash instroom | ||||
| Landscaping Services | $ 40.000 | $ 42.000 | $ 41.000 | $ 43.000 |
| Gardening Services | $ 20.000 | $ 21.000 | $ 23.500 | $ 23.000 |
| Glazenwasservices | $ 15.000 | $ 17.500 | $ 18.000 | $ 18.000 |
| Totale instroom van kasmiddelen | $ 75.000 | $ 80.500 | $ 82.500 | $ 84.000 |
| Contante uitgaven | ||||
| loon | $ 37.000 | $ 39.000 | $ 40.000 | $ 41.000 |
| Kapitaalkosten (aankoop van apparatuur) | $ 5.000 | $ 1000 | $ 300 | $ 500 |
| Onderhoud en reparatie | $ 2.400 | $ 2.000 | $ 2.900 | $ 2.000 |
| Advertising | $ 500 | $ 300 | $ 300 | $ 300 |
| Verzekering | $ 1500 | $ 1600 | $ 1600 | $ 1700 |
| Totale cashuitgaven | $ 46.400 | $ 43.900 | $ 45.100 | $ 45.500 |
| Netto geldstroom | $ 28.600 | $ 36.600 | $ 37.400 | $ 38.500 |
| Q1 | Q2 | Q3 | Q4 | |
| Cash instroom | ||||
| Landscaping Services | $ 1.000 | $ 19.000 | $ 22.000 | $ 7.000 |
| Gardening Services | $ 500 | $ 8.000 | $ 8.500 | $ 1.500 |
| Glazenwasservices | $ 0 | $ 8.500 | $ 11.000 | $ 1.000 |
| Totale instroom van kasmiddelen | $ 1.500 | $ 35,500 | $ 41.500 | $ 9.500 |
| Contante uitgaven | ||||
| loon | $ 700 | $ 17.000 | $ 18.000 | $ 4.000 |
| Kapitaalkosten (aankoop van apparatuur) | $ 0 | $ 1.000 | $ 300 | $ 500 |
| Onderhoud en reparatie | $ 1.000 | $ 500 | $ 200 | $ 500 |
| Advertising | $ 300 | $ 100 | $ 0 | $ 0 |
| Verzekering | $ 0 | $ 0 | $ 0 | $ 0 |
| Totale cashuitgaven | $ 2.000 | $ 18.600 | $ 18.500 | $ 5.000 |
| Netto geldstroom | - $ 500 | $ 16,900 | $ 23.000 | $ 4.500 |
Ook bekend als: Kasstroomprognoses, kasstroomprojectie .
Voorbeelden: Als u een kasstroomanalyse van uw debiteuren analyseert, ziet u welke klanten trage betalers zijn.