Hoe Cash Flow Management te definiëren en Cash Flow-problemen op te lossen
Het belang van Cash Flow Management
Volgens een studie uitgevoerd door Jessie Hagen van de Amerikaanse bank mislukt 82% van de bedrijven als gevolg van slecht beheer van de cashflow.
Als uw bedrijf constant meer uitgeeft dan verdient, heeft u een probleem met de cashflow.
Voor kleine bedrijven is het belangrijkste aspect van kasstroombeheer het vermijden van uitgebreid kassortekort , veroorzaakt door een te grote kloof tussen kasinstroom en uitstroom. U kunt niet blijven werken als u uw rekeningen niet voor langere tijd kunt betalen!
Voorbeelden van problemen met het cashflowbeheer in het bedrijfsleven
Vastgoedontwikkeling is altijd een zeer cyclische sector geweest en ontwikkelaars hebben vaak te kampen met cashflowproblemen. Vastgoedontwikkeling vereist aanzienlijke initiële kapitaalinvesteringen en voortdurende kasuitstromen voor bedrijfsactiviteiten, en tenzij een deel van of alle ontwikkelingen vóór de bouw kunnen worden verkocht, lopen ontwikkelaars vaak tegen cashflowproblemen aan voordat de ontwikkeling begint te verkopen, vooral als de vastgoedmarkt wordt tijdens de bouw verzacht. Veel projectontwikkelaars zijn gedwongen failliet te gaan vanwege de negatieve cashflow voor langere perioden.
Elk bedrijf dat een snelle groei doormaakt, kan in cashflowproblemen terechtkomen. Bedrijfsuitbreiding houdt doorgaans hogere arbeidskosten in als nieuwe werknemers worden ingehuurd , meer huur voor extra ruimte, hogere advertentiekosten en meer kapitaalinvesteringen voor nieuwe faciliteiten, apparatuur, enz. Als u meer voorraadniveau wilt behouden, kunt u ook snel geld opslokken.
Het uitbreiden van krediet aan andere bedrijven is een andere gebruikelijke manier voor bedrijven om problemen met de cashflow tegen te komen. Facturatie vindt normaal plaats binnen 30 of 60 dagen en het is niet ongebruikelijk dat klanten de betaling uitstellen, waardoor uw bedrijf in een cashflow-crisis kan raken.
Hier is een voorbeeld van een bedrijf met problemen met cashflowbeheer - het kassaldo is negatief voor het jaar:
| Acme, Inc. - Kasstroomoverzicht voor het jaar afgesloten op 31 december 2016 |
| Kasstroom uit operaties | $ |
| Receipts | |
| Facturen van klanten | $ 80.000 |
| anders | $ 1.500 |
| uitbetalingen | |
| Salarissen van werknemers | - $ 45.000 |
| leveranciers | - $ 25.500 |
| anders | - $ 5.000 |
| Netto kasstroom uit bedrijfsactiviteiten | $ 6500 |
| Cashflow van investeringen | |
| Aankoop van apparatuur en software | - $ 5.500 |
| Netto kasstroom uit investeringen | - $ 5.500 |
| Cashflow van financiering | |
| Lening betalingen | - $ 3.300 |
| Dividenden op aandelen | - $ 5.000 |
| Netto kasstroom uit financiering | - $ 8.300 |
| Netto verandering in kassaldo | - $ 7.300 |
Cash Flow-problemen oplossen
Als bedrijfseigenaar moet u op regelmatige basis een kasstroomanalyse uitvoeren en kasstroomvoorspelling gebruiken, zodat u de nodige stappen kunt ondernemen om cashflowproblemen op te lossen . Veel software- accountingprogramma's hebben ingebouwde rapportagefuncties die het maken van cashflowanalyses eenvoudig maken.
Dit is de eerste stap van cash flow management .
De tweede stap van het kasstroombeheer is het ontwikkelen en gebruiken van strategieën die een adequate cashflow voor uw bedrijf zullen handhaven. Een van de handigste strategieën voor kleine bedrijven is om uw kasstroomconversieperiode te verkorten, zodat uw bedrijf sneller geld kan binnenhalen.
Als uw bedrijf groeit, heeft u tijdens de groeifase mogelijk een of meerdere injecties met contant geld nodig. Dit kan de vorm aannemen van een zakelijke lening van een financiële instelling ( schuldfinanciering ) of aandelenfinanciering van beleggers.
Schuldfinanciering is gebruikelijk voor activa zoals uitrusting, gebouwen, grond of machines waarbij de te kopen activa worden gebruikt als zekerheid ( onderpand ) voor de lening. Het belangrijkste voordeel van schuldfinanciering ten opzichte van aandelenfinanciering is dat de bedrijfseigenaar (s) geen gedeeltelijk eigendom van de onderneming hoeven te geven en dus de volledige controle behouden.
Voor tekorten aan kasstromen op korte termijn maken veel eigenaren van kleine ondernemingen gebruik van creditcards of kredietlijnen .
Aandelenfinanciering omvat het inzamelen van geld van investeerders in engelen of venture capitalists . Kapitaalfinanciering is veel minder risicovol omdat geïnvesteerd geld niet hoeft te worden terugbetaald als het bedrijf niet slaagt; in ruil voor financiering worden de belegger (s) echter mede-eigenaar en nemen als zodanig een deel van de winst en hebben zeggenschap over de manier waarop het bedrijf wordt geleid.
Welke vorm van financiering ook vereist is, het is van vitaal belang dat een geactualiseerd businessplan aanwezig is om aan financiële instellingen of beleggers te presenteren. Het bedrijfsplan moet de noodzaak (en het effect) van financiering voor de toekomst van het bedrijf aantonen.
Voorbeelden: Door zorgvuldig cashflowbeheer kon Monique haar bed and breakfast omzetten in een winstgevend bedrijf.