Dekking voor het verlies of de invaliditeit van een Key Employee
Wanneer het nodig is
De dekking van belangrijke personen kan belangrijk zijn wanneer een bedrijf afhankelijk is van een of twee personen om te slagen.
Dave en Dan Divine hebben bijvoorbeeld Divine Designs, een gerenommeerd architectenbureau. De twee mannen zijn broers en hebben elk speciale vaardigheden. Dave is een getalenteerde architect en Dan is een marketingliefhebber. Het succes van het bedrijf hangt af van de talenten van beide mannen. Als Dave of Dan overleden of uitgeschakeld worden, overleeft het bedrijf mogelijk niet. Om zichzelf te beschermen, koopt het bedrijf belangrijke persoonsdekking voor beide mannen.
Overweeg de aanschaf van belangrijke persoonsbescherming als uw bedrijf een van de volgende kenmerken heeft:
- Uw bedrijf is in hoge mate afhankelijk van een of meer personen met speciale vaardigheden die moeilijk te vervangen zijn
- Het overlijden of de handicap van een sleutelfiguur kan ertoe leiden dat uw bedrijf aanzienlijk inkomsten verliest
- Uw bedrijf heeft schulden die moeilijk te betalen zijn als een sleutelfiguur stierf of arbeidsongeschikt werd
- Uw bedrijf is van plan om financiering te zoeken. De meeste financiers en banken zullen vereisen dat u de dekking van belangrijke personen hebt voordat zij de financiering van uw bedrijf uitbreiden.
- Uw bedrijf is van plan om samen te voegen of openbaar te worden. U heeft deze dekking nodig voor topbestuurders en bestuursleden.
Levensverzekering
Een bedrijf koopt levensverzekeringen met een sleutelpersoon om zichzelf te beschermen tegen de dood van een belangrijk persoon. Als de sleutelpersoon sterft, ontvangt het bedrijf de opbrengst van het beleid.
Het bedrijf kan het geld gebruiken om een vervanger in te huren en op te leiden, om schulden af te lossen of voor een ander doel.
Key-persoonlevensverzekeringen kunnen voor een specifieke periode (zoals twintig jaar) onder een termijnbeleid worden geschreven. Het kan ook worden geschreven onder een universeel of geheel levensbeleid.
Sommige bedrijven hebben meer dan één sleutelpersoon. Een voorbeeld is Divine Designs, hierboven beschreven. Het bedrijf is voor zijn overleving afhankelijk van zowel Dan als Dave. Een optie die het bedrijf zou kunnen overwegen, is een levensverzekering die een "first to the" -bepaling omvat. Het beleid zou voordelen voor het bedrijf opleveren als Dan of Dave zouden sterven. Het beleid zou niet langer van toepassing zijn op de overgebleven oprichter. De polisbetaling zou worden gebruikt ter vervanging van de inspanningen van de eerste oprichter (personeel inhuren, verlies van omzet dekken, enz.). Verzekering die op deze manier wordt gekocht, kost minder dan twee individuele levensverzekeringspolissen.
Arbeidsongeschiktheidsverzekering
Een invaliditeitsverzekering voor sleutelfiguren beschermt een bedrijf tegen het risico dat een belangrijke werknemer arbeidsongeschikt wordt in de mate dat hij of zij niet in staat is om te werken. Uitkeringen kunnen maandelijks of als eenmalig bedrag betaalbaar zijn. Uitkeringen worden betaald na een bepaalde wachttijd. Deze periode kan 30 of 60 dagen zijn voor maandelijkse betalingen en 12 of 18 maanden voor een forfaitaire som.
Er is geen "standaard" beleid ten aanzien van personen met een handicap. In plaats daarvan is elk beleid doorgaans ontworpen om te voldoen aan de behoeften van het bedrijf dat de dekking koopt.
Bedrag van benodigde verzekeringen
Het bepalen van de hoogte van de levens- of arbeidsongeschiktheidsverzekering om te kopen op een sleutelpersoon is niet eenvoudig. U moet een inschatting maken van het economische verlies (gederfde inkomsten of winst) dat uw bedrijf zal lijden als een sleutelfiguur sterft of arbeidsongeschikt wordt. U moet ook rekening houden met de kosten van het werven, aannemen en opleiden van een vervangende medewerker. Een verzekeringsagent of makelaar kan u helpen de benodigde verzekering te berekenen.
De premies die u betaalt voor de dekking van belangrijke personen, zijn over het algemeen niet aftrekbaar voor belastingdoeleinden . De uitkeringen bij overlijden of invaliditeit die uw bedrijf ontvangt, zijn echter over het algemeen belastingvrij. Raadpleeg uw belastingprofessional om te bepalen hoe de aankoop van een verzekering voor de belangrijkste persoon van invloed zal zijn op de belastingen van uw bedrijf.
Artikel bewerkt door Marianne Bonner