Het begrijpen en beheren van de cashflow kan uw bedrijf maken of breken
Leveranciers zijn mogelijk niet bereid uw krediet verder te verlengen en u kunt mogelijk niet de goederen kopen die u nodig hebt om aan uw klant te leveren en de betaling te ontvangen.
Meer bedrijven falen door gebrek aan cashflow dan door gebrek aan winst. Waarom is dit? Twee belangrijke redenen:
- Ondernemers zijn vaak onrealistisch in het voorspellen van hun cashflow. Ze hebben de neiging hun inkomen te overschatten en kosten te onderschatten.
- Bedrijfseigenaren anticiperen niet op een tekort aan contanten en hebben geen geld meer, waardoor ze gedwongen worden hun activiteiten op te schorten of te staken, ook al hebben ze actieve klanten.
Laten we beginnen met een onderscheid te maken tussen winstgevendheid en cashflow:
Winst is het verschil tussen inkomsten en uitgaven. Inkomsten worden berekend op het moment dat de verkoop wordt geboekt, in plaats van wanneer de volledige betaling is ontvangen. Evenzo worden kosten berekend op het moment dat de aankoop wordt gedaan, in plaats van wanneer u de rekening betaalt.
Kasstroom is het verschil tussen instromen (feitelijk inkomend contant geld) en uitstromen (feitelijk uitgaande contanten). Inkomsten worden niet meegeteld totdat de betaling is ontvangen en de kosten niet zijn berekend totdat de betaling is gedaan. De kasstroom omvat ook infusies van werkkapitaal van beleggers of schuldfinanciering.
De cashflow wordt vaak maandelijks berekend, omdat de meeste facturen maandelijks worden uitgevoerd. De meeste leveranciers zullen het meestal mogelijk maken om bijna dertig dagen te betalen. In een cashintensieve onderneming met veel voorraadomzet, zoals een restaurant of supermarkt, kan het echter noodzakelijk zijn om wekelijks of zelfs dagelijks te berekenen.
Hoe Cashflow te projecteren
- Begin met het bedrag dat u bij de hand hebt: uw huidige bankrekening (en) plus actuele valuta en munt.
- Maak een lijst van verwachte instromen - betalingen van klanten, incassering van oninbare vorderingen, rente of beleggingsopbrengsten, etc. Geef niet alleen het bedrag op maar ook wanneer het binnenkomt.
- Maak een vergelijkbare lijst van verwachte uitstromen - loonlijst, maandelijkse overheadkosten, betalingen op crediteuren of andere schulden, te betalen belastingen of braaklegging voor toekomstige betalingen, apparatuuraankopen, marketinguitgaven, enz.
Zet alles in een spreadsheet in chronologische volgorde (onze Uitvindersgids heeft een maandelijks cashflowprojectie-werkblad, of PlanWare biedt een gratis standaard cashflowplanner die u als beginpunt kunt gebruiken). Als u op enig moment een negatief saldo in contanten of zelfs een heel klein saldo hebt, hebt u mogelijk een probleem.
Het is het beste om extreem conservatief te zijn, dat wil zeggen, de instroom lager en eerder en hoger en hoger en hoger inschatten. Als u een overschot aan contanten krijgt, kan het u in de toekomst dekken voor een onverwacht tekort aan kasgeld, of worden geïnvesteerd in iets om uw bedrijf te laten groeien - u zult er geen problemen mee hebben om iets nuttigs met het geld te doen. Aan de andere kant, als u met een onverwacht tekort aan contanten komt, kunt u uiteindelijk uw krediet beschadigen, leveranciers verliezen, werknemers inkrimpen of volledig failliet gaan.
Volg uw werkelijke waarden
Houd een kopie bij van je prognose, maar houd ook je daadwerkelijke cashflow bij. Als je het vergelijkt met je prognose, kun je je realiseren waar je iets verkeerd hebt ingeschat of wat je hebt over het hoofd gezien. Eerdere kasstroomoverzichten en toekomstige kasstroomprojecten behoren tot de kernfinanciën die u nodig zult hebben als onderdeel van uw bedrijfsplan voor potentiële investeerders. Na een paar maanden volgen, vindt u het ook een onmisbare managementtool.