Wat is fraude?
Volgens Black's Law Dictionary is fraude het "verkeerd kennen van de waarheid of het verbergen van een materieel feit om een ander ertoe te bewegen te handelen naar zijn of haar nadeel". Merk op dat fraude opzettelijk is; de persoon die de fraude pleegt weet dat de verklaring of omissie niet feitelijk is.
Merk ook op dat er twee soorten fraude zijn:
- Bedrog van de opdracht, waarin iemand een feit vermeldt waarvan zij weten dat het niet waar is "Die auto is nog nooit in een ongeluk geweest", (wetende dat het geweest is) of
- Bedrog van weglating, waarbij iemand een materieel (belangrijk) feit verbergt, als in het weten dat een auto bij een ongeval is geweest en het niet heeft onthuld.
Fraude is meestal een burgerlijke misdaad (één persoon of entiteit tegen een andere), maar in sommige gevallen, met name opzettelijke daden, kan het een criminele kwestie zijn (vervolgd door een overheidsinstantie).
Er moet ook worden opgemerkt dat als er een aanklacht wegens fraude wordt ingediend, er verlies moet zijn. Als je een auto koopt van die vent die zegt: "die auto heeft nooit een ongeluk gehad", en je ontdekt dat het een ongeluk was, moet je bewijzen dat je op een of andere manier bent geschaad, misschien omdat de auto niet goed loopt of dat het waardeloos is vanwege schade die je niet hebt opgemerkt.
Wat zijn soorten fraude?
Fraude kan in veel soorten voorkomen.
Hier zijn enkele voorbeelden die bedrijven beïnvloeden:
- Faillissiefraude, waaronder het verbergen of onderwaarderen van vermogen, het verbergen van informatie over het bedrijf of het vernietigen van documenten
- Postfraude , waarbij het Amerikaanse postkantoor valse verklaringen aflegt
- Arbeidsfraude , vervalsing van informatie over een werkgelegenheidsaanvraag of het niet melden van veroordelingen en misdrijflasten voorafgaand aan huur
- Verzekeringsfraude , claimen van een letsel of vervalsing van documenten voor verzekeringsclaims
- Draadfraude, gebruikmakend van elektronische communicatie (inclusief internet, tv of radio) om valse verklaringen af te leggen
- Identiteitsdiefstal , bedrijfsinformatie stelen, meestal elektronisch, en inclusief belastinginformatie en creditcardfraude.
Fraude tegen bedrijven
De media staan vol met verhalen over fraude tegen individuen, maar bedrijven zijn net zo vaak het slachtoffer van fraude, en misschien nog meer, omdat een bedrijf elke dag met veel werknemers, verkopers en klanten te maken heeft, probeer het bedrijf te bedriegen.
Medewerker en Insider Fraude
De meest voorkomende soorten insider-fraude zijn diefstal van activa en boekhoudfraude; als dit door werknemers wordt gedaan, wordt dit soort fraude vaak verduistering genoemd . Andere manieren waarop werknemers en andere insiders een bedrijf bedriegen is door geld af te troggelen, nepcheques te schrijven naar zichzelf of goederen of benodigdheden van het bedrijf te nemen.
Klantfraude
Klanten of kopers kunnen een bedrijf op verschillende manieren bedriegen, zoals het schrijven van slechte cheques, het gebruik van slechte creditcards, winkeldiefstal, items retourneren die niet zijn gekocht om een terugbetaling te krijgen ( retourfraude of een valse claim indienen voor een letsel of ongeval op uw eigendom.
Contractant of verkoper fraude
Onafhankelijke aannemers of onderaannemers die voor uw bedrijf werken, kunnen u korten op het werk, teveel betalen of factureren voor nooit gedaan werk.
Voorkomen van verlies van fraude aan uw bedrijf
Hoewel u niet kunt voorkomen dat elke vorm van fraude met uw bedrijf gebeurt, kunt u voorzorgsmaatregelen nemen om frauduleuze activiteiten te minimaliseren.
Om fraude en verduistering van werknemers te voorkomen :
- Voer achtergrondcontroles uit op alle nieuwe werknemers, met name degenen die financiële verantwoordelijkheden hebben
- Afzonderlijke financiële taken, zodat niemand alles heeft
- Laat werknemers weten dat je kijkt
- Geef uw financiële verantwoordelijkheden niet op aan een medewerker (bijvoorbeeld cheque-schrijven)
Lees meer over het afschrikken van werknemersmisdrijven .
Voorkomen van andere soorten fraude
- Om geldverlies te voorkomen, train uw werknemers in het herkennen van vals geld, slechte cheques en gestolen creditcards. Instituut specifiek beleid in het omgaan met deze situaties.
- Stel beleid voor voorraadbeheer in om voorraad en voorraad bij te houden, zodat het niet de deur uitloopt. U kunt mogelijk niet elk potlood tellen, maar u moet te allen tijde weten wat zich in de voorraadkast of in de inventaris bevindt.
- Controleer de crediteuren, facturen en bestellingen op gezette tijden om zeker te weten dat ze afkomstig zijn van echte leveranciers en dat u de artikelen ontvangt die u bestelt.
- Stel gegevensbeleid op en maak continu een back-up van uw gevoelige bedrijfsgegevens.
- U kunt overwegen om een bewakingssysteem op te zetten om klanten en werknemers in de gaten te houden.
- Voorkom identiteitsdiefstal door uw bedrijfsaccounts te bewaken.
Over het algemeen zijn de beste manieren om fraude tegen uw bedrijf te voorkomen en op te sporen:
- Systemen opzetten om activiteiten in alle kritieke gebieden te bewaken, van werknemers tot klanten en leveranciers, en
- Eigenlijk de monitoring doen, zodat je weet wat er aan de hand is.