Dividendplannen worden gecontroleerd door de afdelingen voor staatsverzekering. De meeste staten eisen dat verzekeraars hun plannen ter goedkeuring voorleggen aan de toezichthouder voor verzekeringen. De soorten plannen die beschikbaar zijn, variëren van staat tot staat en van verzekeraar tot verzekeraar. Sommige verzekeraars gebruiken plannen zijn ontwikkeld door de NCCI terwijl anderen hun eigen gepatenteerde plannen gebruiken.
Premie- en verliesvereisten
Om in aanmerking te komen voor een dividendplan, moet u voldoen aan de minimum premiedrempel die in het plan is gespecificeerd. Voor sommige plannen is uw geschiktheid mogelijk ook afhankelijk van uw verliesratio. Uw verliesratio wordt uitgedrukt als een percentage en wordt berekend door uw verliezen te delen door uw premie. Dividendberekeningen zijn gebaseerd op uw verdiende verliesratio. Uw verdiende verliesratio wordt berekend door uw gemaakte verliezen te delen door uw verdiende premie voor het verzekeringsjaar.
Ongevallenverliezen betekent verliezen die u heeft geleden tijdens de beleidsperiode. Om uw geleden verliezen te berekenen, voegt de verzekeraar de volgende drie bedragen toe:
- Betaalde verliezen Dit is het bedrag aan vergoedingen voor werknemers dat uw verzekeraar al aan uw werknemers heeft betaald voor verwondingen die zijn opgelopen tijdens de looptijd van het contract.
- Verliesreserve Dit zijn schattingen van toekomstige voordelen die uw verzekeraar verwacht te betalen voor letsels die werknemers tijdens de beleidsperiode hebben geleden.
- Verliesaanpassingskosten Dit zijn kosten die uw verzekeraar heeft gemaakt om claims te regelen die voortvloeien uit verwondingen die zijn opgelopen tijdens het verzekeringsjaar. Over het algemeen neemt uw verzekeraar alleen die uitgaven op die kunnen worden toegewezen aan specifieke claims.
Uw verdiende premie is de premie die u voor een polisjaar in rekening werd gebracht op basis van uw werkelijke salaris. Uw werkelijke payroll wordt bepaald door een definitieve audit die is voltooid nadat uw polis is verlopen. Het volgende voorbeeld laat zien hoe uw verdiende verliesratio wordt berekend.
Stel dat u een premie van $ 6.000 heeft betaald op de ingangsdatum van een werknemerscompensatiebeleid dat is begonnen op 1 juni 2017. Uw polis liep af op 1 juni 2018. Kort daarna voerde uw verzekeraar een laatste audit uit. De premium auditor van uw verzekeraar heeft vastgesteld dat uw payroll tijdens de beleidsperiode is gestegen, waardoor een extra premie van $ 1.000 wordt gegenereerd. Uw verdiende premie voor de looptijd van het beleid was $ 7000 ($ 6000 eerste premie plus een extra premie van $ 1.000).
Een werknemer van u raakte gewond tijdens de beleidsperiode en uw verzekeraar betaalde de werknemer $ 2.000 aan uitkeringen. Uw verzekeraar heeft $ 300 kosten gemaakt om de claim aan te passen. Uw gemaakte verliezen voor de periode waren $ 2.300 ($ 2.000 plus $ 300). Uw verdiende verliesratio voor de beleidsperiode was 33% ($ 2.300 / $ 7.000).
Soorten Dividendplannen
Er zijn drie basistypen dividendplannen beschikbaar voor eigenaren van kleine bedrijven: flat-, variabele- en combinatieregelingen.
Flat Dividend Plans
Een flatdividendplan betaalt u een bepaald percentage van uw verdiende premie voor de beleidsperiode. Het dividend wordt betaald ongeacht uw verlieservaring tijdens die beleidsperiode.
Stel dat u zich hebt ingeschreven voor een 10% vast dividendplan voor de beleidsperiode 2017-2018. Nadat uw polis is verlopen, berekent uw verzekeraar uw verdiende premie en betaalt u een dividend van 10% van dat bedrag. Als uw verdiende premie bijvoorbeeld $ 7000 is, is uw dividend $ 700. Verliezen die u bent opgelopen tijdens het beleidsjaar 2017-2018, hebben geen invloed op uw in aanmerking komen voor het dividend van dat jaar. Slechte verlieservaring kan echter verhinderen dat u zich inschrijft voor een dividendplan voor het beleidsjaar 2018-2019.
Schaalverdeling (variabel) dividendplan
Volgens een glijdend schaal dividendplan (ook wel een variabel plan genoemd) hangt het dividend dat u ontvangt aan het einde van een verzekeringsjaar af van uw verdiende premie en uw verliesratio gedurende dat jaar.
Zoals de onderstaande tabel laat zien, groeit het dividend naarmate uw premie stijgt en uw verliesratio daalt.
Jaarlijkse verdiende premie
Verliesratio 5.000 tot 10.000 11.000 tot 20.000 21.000 tot 30.000 31.000 tot 40.000
0 tot 10% 35% 38% 41% 44%
11 tot 20% 31% 34% 37% 41%
21 tot 30% 27% 30% 33% 36%
31 tot 40% 23% 26% 29% 32%
41 tot 50% 10 11 12 13
Meer dan 50% 0 0 0 0
Om te zien hoe een glijdend schaalplan werkt, stel dat uw verdiende premie voor het beleidsjaar 2017-2018 $ 19.000 bedroeg en dat uw verliesratio nul was. Op basis van de bovenstaande grafiek is uw dividend 38% van $ 19.000 of $ 7.220. Als uw verliesratio 15% was, zou uw dividend 34% zijn van $ 19.000 of $ 6.460. U zou geen dividend ontvangen als uw verliesratio meer dan 50% bedroeg.
Combinatieplannen
Combinatieplannen bevatten elementen van zowel een vlak dividend als een glijdend schaalplan. Een verzekeraar kan bijvoorbeeld een dividend van 10% betalen als uw verdiende premie minstens $ 5000, en een dividend van 15% is als uw premie minstens $ 10.000 is (en zo verder tot een bepaalde premie). Combinatieplannen specificeren meestal een maximale verliesratio. Als uw verliesratio voor de polisperiode hoger is dan het maximum, ontvangt u geen dividend.
Dividenden worden niet gegarandeerd
Verzekeraars die dividendregelingen aanbieden, kunnen niet garanderen dat hun plannen daadwerkelijk een dividend uitkeren. Het besluit om een dividend uit te betalen (of niet) wordt betaald door de raad van bestuur van de verzekeraar. Als de raad van bestuur een dividend afweegt vanwege de slechte financiële resultaten van de verzekeraar of om een andere reden, zal geen enkele worden betaald. Daarom kunnen verzekeraars niet beloven dat u een dividend ontvangt. Als een dividend is gedeclareerd, wordt het doorgaans enkele maanden na het verstrijken van een polis uitbetaald.
Veiligheidsgroepen
Hoewel het eigenlijk geen dividendplannen zijn, betalen veiligheidsgroepen dividenden aan leden om hen te belonen voor een goede verlieservaring. Een veiligheidsgroep is een programma dat premies en verliezen van vergelijkbare werkgevers bundelt. Als de groep als geheel een gunstige verlieservaring heeft, ontvangt elk lid een dividend. Het dividend wordt bepaald door de verlieservaring van de groep, niet door individuele leden.
Veiligheidsgroepen zijn ontworpen voor specifieke soorten bedrijven, zoals restaurants, autodealers of aannemers. Om lid te worden van een groep moet een werkgever voldoen aan specifieke vereisten met betrekking tot klassecodes , minimale premie en verlieservaring. Als u geïnteresseerd bent om lid te worden van een veiligheidsgroep, vraag dan uw werknemers schadeverzekeraar als zij er een aanbiedt voor uw type bedrijf.
Ervaar Modifier
Bij het berekenen van uw verdiende premie onder een dividendplan, kan uw verzekeraar uw ervaringsmodifier opnemen . Stel dat uw verdiende premie $ 10.000 is en dat uw ervaringsmodifier .95 is. Uw verzekeraar kan uw dividend berekenen op basis van een premie van $ 9500 ($ 10.000 X, 95).
Ten slotte behouden bedrijven die lid worden van een veiligheidsgroep hun ervaringsmodifier. De modifier van elk lid wordt berekend op basis van zijn eigen premies en verliezen, niet die van de hele groep.