5 Gemeenschappelijke belastingvragen over zakelijke thuisbelastingen

Belastingaftrekinformatie die u geld kan besparen Kom in april

Een van de redenen waarom veel mensen terughoudend zijn om een ​​bedrijf aan huis te beginnen, is angst voor ingewikkelde belastingen. Terwijl belastingen voor zelfstandigen een beetje meer betrokken zijn, zijn ze niet per se moeilijk. Verder biedt het hebben van een bedrijf aan huis enkele aantrekkelijke belastingvoordelen. Zakelijke aftrekposten zijn een prachtige manier om een ​​deel van de kosten van zakelijke uitgaven terug te verdienen, en ze kunnen ook de kosten van verschuldigde belastingen compenseren. Maar voordat u zwanger gaat worden met aftrekkingen, is het belangrijk om te begrijpen welke aftrekkingen geldig zijn en welke aftrekkingen een controlevlag kunnen opleveren.

1. Moet ik het deel van mijn huis dat ik gebruik voor mijn bedrijf aftrekken?

Er was een tijd dat eigenaren van een eigen bedrijf die zich voor deze aftrek kwalificeerden het niet zouden nemen omdat werd gedacht dat dit een van de factoren was die een rode vlag voor IRS-auditors opleverde en de kansen op een audit verhoogde. Gelukkig is dat niet noodzakelijk het geval. Sterker nog, de IRS heeft de manier veranderd waarop het gebruik van het thuiskantoor wordt afgetrokken, waardoor het eenvoudiger en nooit tevoren is.

Toch zijn er een paar vereisten waaraan moet worden voldaan om de aftrek voor thuiskantoren te nemen. Het belangrijkste daarvan is dat uw kantoorruimte uitsluitend en regelmatig wordt gebruikt voor het bedrijfsleven. Dit betekent dat een kantoor dat dienst doet als uw vestigingsplaats en de computerroom in het gezin 's nachts niet in aanmerking komt voor aftrek volgens de IRS-regels. Met dat gezegd, hoef je niet een hele kamer voor jezelf te hebben. U kunt een deel van een ruimte delen dat alleen voor uw bedrijf wordt gebruikt.

U kunt alleen het gedeelte van uw woning dat wordt gebruikt voor zakelijke doeleinden aftrekken . Dus als uw thuiskantoor de helft van de woonkamer in beslag neemt, kunt u slechts de helft van de woonkamer aftrekken.

Verder moet dit kantoor de primaire plaats zijn waar u zaken doet. Er zijn een paar uitzonderingen op de thuiskantoorregel met betrekking tot dagverzorgingen en inventarisvoorraad, maar voor het grootste deel moet uw thuiskantoor zijn waar u zaken doet en het bedrijfsleven is alles wat er in die ruimte wordt gedaan.

De IRS biedt twee opties voor de aftrek van thuiswerk. Met de gewone methode kunt u het percentage kantoorruimte in uw huis vermenigvuldigen met bedrijfskosten thuis, zoals huur, hypotheek en hulpprogramma's. Dus als uw thuiskantoor 5 procent van de ruimte in uw huis beslaat, zou u dat vermenigvuldigen met de bedrijfskosten van uw huis. De toename van het aantal thuiskantoren heeft de IRS recentelijk geleid tot het creëren van een vereenvoudigde optie voor de aftrek van het thuiskantoor, waarbij u uw thuiskantoor vierkante meters (maximaal 300 vierkante voet) met $ 5 vermenigvuldigt. Dus als je thuiskantoor 100 vierkante voet is, vermenigvuldig je dat met $ 5 tot $ 500.

2. Kan ik, nu ik zelfstandig ondernemer ben, mijn auto afschrijven als bedrijfskosten?

Het goede nieuws is dat u geen afzonderlijke zakelijke auto's hoeft te hebben om de bedrijfsgerelateerde kosten van uw voertuig af te trekken . Met de IRS kunt u de werkelijke kosten aftrekken voor het hebben van uw auto voor zakelijk gebruik, maar de eenvoudigste optie is om uw bedrijf mijlen te volgen en deze te vermenigvuldigen met de kosten per km van dat jaar. Zoals bij alle belastingaftrek voor zelfstandigen, is het belangrijk om gedetailleerde gegevens bij te houden en onderscheid te maken tussen zakelijk en persoonlijk gebruik van de auto. U kunt een handgeschreven logboek of een elektronisch volgapparaat gebruiken, zoals CarCheckup.

Het volgapparaat is ongeveer $ 150, maar volgt en uploadt automatisch een aantal kilometers samenvattingen rechtstreeks naar uw computer via USB. Er zijn ook telefoon-apps die je kunt gebruiken, hoewel je zeker wilt weten dat het de juiste mijlen meet.

3. Welke soorten uitgaven kan ik afschrijven?

Er zijn veel verschillende uitgaven die een bedrijf kan aftrekken. Waarschijnlijk meer dan je denkt. Zakelijke aftrekposten bestaan ​​in twee categorieën: directe uitgaven en indirecte uitgaven. Directe uitgaven zijn uitgaven die rechtstreeks verband houden met het creëren van uw product of het leveren van diensten. Als u bijvoorbeeld een blogger bent, zijn uw webhosting en domein een directe uitgave. Indirecte kosten zijn kosten die niet kunnen worden gekoppeld aan de uitkomst van een specifiek product maar die nodig zijn om het bedrijf te ondersteunen. Voorbeelden van indirecte kosten zijn internettoegang, waarmee u niet alleen kunt bloggen, maar ook marketing, e-mail, klantenondersteuning, enz.

U kunt een idee krijgen van de soorten dingen die u kunt aftrekken door deze lijst met mogelijke inhoudingen te bekijken .

Terwijl het afschrijven van uitgaven eenvoudig en duidelijk klinkt, moet u erop letten dat u geen volledige aftrek neemt als slechts een deel van de kosten in het bedrijfsleven is besteed. Als u bijvoorbeeld een nieuwe computer voor uw bedrijf koopt, maar deze ook voor persoonlijk gebruik gebruikt, zoals het opslaan van foto's, muziek en games, moet u uw zakelijke gebruik bijhouden en alleen dat percentage aftrekken. Een ander gebied is uw mobiele telefoon . Als u uw mobiele telefoon zowel zakelijk als persoonlijk gebruikt, moet u bijhouden welk percentage van uw tijd wordt gebruikt voor zakelijke gesprekken versus persoonlijke gesprekken. Het internet is een andere lastige afleiding als het wordt gebruikt voor zowel zaken als plezier.

4. Kan ik mijn ziekteverzekeringsuitkeringen afboeken als ik een individuele verzekering heb?

Als u als zelfstandige werkt en betaalt voor uw eigen zorgverzekering, kunt u de volledige kosten van uw ziektekostenpremies als persoonlijke aftrek aftrekken. Het is belangrijk op te merken dat u, om uw ziektekostenverzekeringskosten af ​​te trekken , een nettowinst van uw bedrijf moet hebben. Als u zelfs in uw bedrijf break-even of een verlies ervaart, moet u de medische onkostenvergoeding op uw individuele aangifte nemen met Schema A.

5. Heb ik bonnen nodig voor al mijn aftrekbare kosten of kan ik creditcardafschriften gebruiken als bewijs?

Het bijhouden en organiseren van ontvangsten is cruciaal voor het geval u uw uitgaven moet bewijzen in een audit. De bewijslast voor elke aftrek van bedrijfskosten is de "Vier W's": Wie, Wat, Waar en Waarom. Als u de behoefte aan de kosten met verschillende andere middelen, zoals een autolog en creditcardafschrift, kunt aantonen, kan de IRS deze accepteren. De veiligste manier om een ​​uitgave te bewijzen is met een bon en een aantekening met details over wie, wat, waar en waarom.

Als u aanvullende belastingvragen heeft, overweeg dan om deze andere bronnen te gebruiken:

• Top 5 zelfstandige belastingaangelegenheden
• Top 5 van vragen over automatische belastingaangifte bij zelfstandigen
• 15 Zelfstandige belastingaftrekken

Disclaimer: ik ben geen belastingspecialist of erkend fiscaal jurist. De informatie die hier wordt verstrekt, dient als algemene leidraad te worden gebruikt. Neem voor specifieke vragen over uw eigen belastingen contact op met een belastingspecialist of verwijs naar de officiële IRS-publicaties.

Bijgewerkt mei 2016 Leslie Truex