- Moet ik al mijn 1099-inkomsten melden?
- Krijg ik een audit als mijn bedrijf geen winst maakt?
- Welke bedrijfsbelastingaftrek zal leiden tot een audit ?
En meer. Hier zijn enkele veelgestelde vragen over IRS-audits en situaties waarin de IRS een bedrijf kan auditen:
1. Moet ik de bedrijfsruimteaftrek gebruiken? Ik heb gehoord dat de IRS goed naar deze aftrek kijkt.
De belastingaftrek voor thuiskantoorruimte is gemakkelijker geworden, met een nieuwe vereenvoudigde aftrekberekening van de IRS.
Hoe hoger het bedrag van de aftrek, hoe nauwkeuriger de IRS naar de belastingaangifte kijkt. Waar ze naar kijken is of u deze aftrek rechtmatig claimt, voor een ruimte die "regelmatig en exclusief" wordt gebruikt voor zakelijke doeleinden.
De IRS kan - en soms - uw huis bezoeken om ervoor te zorgen dat u uw zakelijke kantoorruimte gebruikt volgens de IRS-voorschriften. Dat betekent NOOIT de ruimte gebruiken voor alles behalve zaken doen. Inhoudingen zijn geweigerd voor zelfs een persoonlijk gebruik van éénmaal per jaar. Kijk naar je ruimte terwijl de IRS ernaar kijkt, om te zien of je de test zou halen.
Lees meer over wat de IRS zegt over Home Office-kortingen.
2. Kan ik zakelijk gebruik van een auto claimen?
Ja, maar de truc hier - net als bij alle zakelijke belastingaftrek - is om dat zakelijke gebruik te kunnen bewijzen. U moet beschikken over volledige, nauwkeurige en to-the-time records voor zakelijk rijden. Geen records die in januari voor het afgelopen jaar zijn samengesteld.
En probeer niet te beweren dat je de auto 100% hebt gebruikt voor zakelijk gebruik.
Lees meer over wat de IRS zegt over zakelijk gebruik van uw auto.
3. Hoeveel mag ik eten en vermaak kosten ? Wat is "excessief"?
De IRS heeft in de afgelopen jaren slechts 50% van zakelijke maaltijden en entertainmentuitgaven toegestaan.
Maar gebruik deze uitgaven niet te veel, probeer persoonlijke uitgaven te verbergen. Net als bij andere items in deze lijst, hoe hoger het bedrag, hoe groter het risico dat de IRS u een "rode vlag" noemt.
Lees meer over zakelijke entertainmentuitgaven in I RS-publicatie 463.
4. Ik heb verschillende jaren verlies geleden voor mijn bedrijf. Wordt dit een probleem?
Dit is moeilijk om te beantwoorden, omdat elk geval uniek is. De IRS heeft enkele richtlijnen voor wat ' hobbyverliezen ' worden genoemd - proberen zakelijke onkostenvergoedingen te claimen voor een activiteit die echt een hobby is. De IRS zegt ,
Je kunt over het algemeen hobby-uitgaven aftrekken, maar alleen tot het bedrag aan hobby-inkomsten. Een hobby is geen bedrijf omdat het niet wordt uitgevoerd om winst te maken.
De IRS beoordeelt verschillende factoren om te bepalen of uw activiteit een bedrijf of een hobby is. Het kijkt of je in sommige jaren winst hebt gemaakt. De IRS zegt: "Een activiteit wordt verondersteld met winstoogmerk als deze een winst oplevert in ten minste 3 van de laatste 5 belastingjaren, inclusief het lopende jaar." Maar merk op dat verschillende andere factoren in de bepaling komen, waaronder:
- Of u deze activiteit op een zakelijke manier uitvoert
- de tijd en moeite die je erin steekt
- of je afhankelijk bent van dit inkomen
- of de verliezen buiten uw macht liggen, zoals in de opstartfase
- je kunt je intentie tonen om winst te maken.
Pogingen om verliezen van een hobbyactiviteit op schema C af te trekken, kunnen ertoe leiden dat de IRS uw teruggave nauwkeuriger bekijkt.
5. Mijn inkomsten uit 1099 komen niet overeen met mijn belastingaangifte-inkomen? Wat zal ik doen?
U moet ALLE bedrijfsinkomsten melden, ook als u geen 1099-misc-formulier hebt ontvangen. Uw inkomen uit 1099 is het inkomen dat u ontvangt door gedurende het jaar voor iemand anders te werken. Uw inkomen uit 1099 omvat mogelijk niet al uw bedrijfsinkomsten en u heeft misschien geen 1099 inkomsten als u door één persoon minder dan $ 600 hebt betaald.
Een van de grootste audittriggers is niet-gematcht inkomen. Als u een document ontvangt met inkomsten, inclusief een IRS-formulier 1099-MISC voor inkomsten van onafhankelijke contractanten, moet u dat inkomen opnemen in uw belastingaangifte.
Geen inkomsten melden is een van de beste manieren om geaudit te worden en bestraft. Verander uw 1099-MISC-formulier naar uw belastingvoorbereider zodat het samen met andere bedrijfsinkomsten wordt geregistreerd. Als het goed wordt geregistreerd, telt het inkomen van 1099 niet dubbel.
6. Als ik een extensie aanvraag, wordt er dan een audit geactiveerd?
Met de IRS kunt u eenvoudig een extensieapplicatie indienen en het is niet logisch dat iets eenvoudigs een controletrigger is. Kelly Phillips Erb (TaxGirl), die in 2009 schreef voor Daily Finance, zegt: "het indienen van een extensie kan je controlekansen zelfs verkleinen, omdat het je meer tijd geeft om de bedrijfsinformatie van vorig jaar te verzamelen om meer inhoudingen te vinden en betere beslissingen te nemen." Zorg er wel voor dat u de verschuldigde belasting betaalt op de vervaldag van de belasting om te voorkomen dat uw IRS-onderzoek wordt uitgebreid. Het niet betalen van belastingen op de vervaldag kan leiden tot boetes en boetes.
Disclaimer: de informatie in dit artikel en op deze site is niet bedoeld als fiscaal of juridisch advies. De auteur is geen CPA of advocaat en geeft alleen algemene informatie. Wetten en voorschriften veranderen en elke bedrijfssituatie is uniek. Bespreek acties of beslissingen die fiscale of juridische gevolgen kunnen hebben met uw advocaat en een belastingprofessional.