Veelgestelde vragen over het opstellen en indienen van bedrijfsbelastingen
Voorbereid zijn op zakelijke belastingen betekent alle antwoorden hebben en het proces doorlopen. Als u deze vragen doorneemt, kunt u de rimpels gladstrijken en sneller worden voltooid.
01 - Welke vorm gebruik ik voor bedrijfsbelastingen?
Het formulier dat u gebruikt voor het indienen van uw bedrijfsbelasting, is afhankelijk van uw bedrijfstype:
- Als uw bedrijf een eenmanszaak of LLC met een enkel lid is, bereidt u schema C voor en voegt u deze toe aan uw persoonlijke belastingaangifte
- Als uw bedrijf een partnerschap of een LLC met meerdere leden is, moet u een teruggave van partners (formulier 1065) en Schedule K-1 indienen voor elk partner- of LLC-lid.
- Gebruik Form 1120-S voor S-bedrijven
- Gebruik Form 1120 voor bedrijven
Voor zakelijke belastingen die via uw persoonlijke belastingaangifte moeten worden betaald, moet u ook schema SE voor belasting op zelfstandigen invullen.
02 - Wanneer is de belastingaangifte van mijn bedrijf verschuldigd?
Wijzigingen in vervaldatums voor vennootschaps- en partnertaksen, van kracht met het belastingjaar 2017 (indienen in 2018):
Vennootschapsbelastingen zijn verschuldigd vier en een halve maand na het einde van het fiscale jaareinde van het bedrijf. Voor alle 31 december-eindejaars C-bedrijven en voor bedrijven zijn de belastingaangiften 17 april verschuldigd .
Partnership en S vennootschapsbelastingaangiften zijn verschuldigd op 15 maart. Dit omvat het indienen van meerdere leden LLC's als partnerschappen.
Eenmanszaken en LLC- bedrijven met één lid die schema C indienen met hun persoonlijke belastingaangifte - de vervaldatum is 17 april.
Lees het volledige artikel om de specifieke data voor de specifieke data van dit belastingjaar te zien. Als de vervaldatum op een weekend of een vakantie valt, is de specifieke belastingdatum voor het jaar de volgende werkdag. De datums voor dit jaar geven eventuele aanpassingen weer.
03 - Welke informatie heb ik nodig om mijn belastingaangifte in te dienen?
Voor belastingaangifte voor alle bedrijfstypen, is de belangrijkste berekening die u nodig hebt voor de nettowinst van uw bedrijf op een winst- en verliesrekening (inkomsten) en een balans. U zult ook gegevens nodig hebben voor aftrekkingen en aankopen van bedrijfsmiddelen, zoals voertuigen en uitrusting. Hier is de informatie die u nodig heeft, afhankelijk van uw bedrijfstype:
- Belastingaangifte voor kleine bedrijven voor schema C
- Partnerschap of LLC met meerdere leden
- Corporation en S corporation
04 - Over welke belastingwijzigingen moet ik weten?
In dit artikel worden de van toepassing zijnde zakelijke kilometers, wijzigingen in de verwerking van de belasting op kapitaalwinsten en wijzigingen in afschrijvingen toegelicht. Zelfstandigen (geen werknemers of eigenaren van bedrijven) kunnen een aftrek voor gezondheidszorgkosten voor zichzelf en hun families aftrekken.
05 - Hoe bereken ik de kosten van goederen die voor schema C zijn verkocht?
De kostprijs van verkochte goederen is een belangrijke berekening voor bedrijven die producten produceren of verkopen, omdat het resultaat van deze berekening van invloed is op het netto-inkomen van het bedrijf. Kostprijs van verkochte goederen (COGS) wordt berekend:
- Voorraadkosten starten
- Plus kosten van extra voorraad die gedurende het jaar wordt gefabriceerd of gekocht
- Minus kosten van het beëindigen van inventaris
- Is gelijk aan de kosten van verkochte goederen
06 - Welke zakelijke kosten kan ik aftrekken?
Bijna alle legitieme zakelijke uitgaven kunnen worden afgetrokken, maar voor sommige uitgaven gelden er limieten voor het bedrag dat kan worden afgetrokken, en sommige kosten worden niet beschouwd als aftrekbaar voor zakelijke belastingdoeleinden. Lees meer over zakelijke belastingaftrek van A tot Z om te zien welke uitgaven u kunt aftrekken.
Misschien wilt u ook dit artikel bespreken over zakelijke uitgaven die u niet kunt aftrekken.
07 - Hoe dien ik mijn bedrijfsaangifte in?
De beste manier om federale inkomstenbelastingen online in te dienen, is door een e-aanvraag in te dienen, hetzij via uw belastingoprichter, hetzij met behulp van belastingvoorbereidingssoftware. Het e-bestandssysteem omvat twee betaalwijzen en twee soorten e-archivering, afhankelijk van het type formulier dat wordt gearchiveerd. U kunt ook e-bestanden verzenden en betalen met een bankpas of creditcard.
08 - Wat als ik mijn belastingfactuur nu niet kan betalen?
U moet uw bedrijfsbelasting betalen op de vervaldatum, zelfs als u een verlengingsaanvraag indient. Als u op deze datum uw belastingen niet kunt betalen, worden boetes en rente opgelegd. Maar de IRS biedt enkele opties voor late betaling:
- Mogelijk kunt u een verlenging op de korte termijn (120 dagen) krijgen, maar rente en boetes blijven van toepassing
- Mogelijk kunt u op afbetaling betalen, of
- U kunt tegen betaling betalen met een creditcard of bankpas
09 - Moet ik een dossier indienen als ik geen bedrijfsbelasting verschuldigd ben?
Ja, elk bedrijf moet een belastingaangifte van het bedrijf voorbereiden en indienen, zelfs als het bedrijf geen winst voor het jaar had. Bedrijven die zich aanmelden bij Schema C, bevatten bedrijfsbelastinggegevens met de persoonlijke belastingaangifte en er kunnen bedrijfskredieten zijn die van toepassing zijn op uw persoonlijke belasting.
10 - Hoe zit het met zelfstandige belasting? Hoe betaal ik belastingen voor zelfstandigen?
Als u een eenmanszaak, partner of lid van een LLC bent, moet u naast de inkomstenbelastingen ook belasting op zelfstandigen betalen (socialezekerheids- en Medicare-belastingen). Dit artikel bespreekt veelgestelde vragen over zelfstandige belastingen, inclusief hoe deze belastingen worden berekend en betaald.