Voorbereiding bedrijfsbelasting en indieningsvragen

01 - Moet ik een belastingaangifte doen?

Het antwoord is altijd "JA". Als u inkomsten heeft en geen aangifte inkomstenbelasting doet, kunt u boetes en boetes oplopen van de IRS. Zelfs als uw bedrijf verlies heeft, moet u dat verlies melden. Een zakelijk verlies kan u daadwerkelijk helpen, omdat het uw totale inkomsten op uw persoonlijke aangifte kan verminderen.

U moet alle bedrijfsinkomsten, inclusief inkomsten die zijn gemeld op formulier 1099-MISC als een onafhankelijke contractant, melden bij uw persoonlijke belastingaangifte. Dus het is gewoon logisch om aftrekbare bedragen af ​​te trekken om uw belastbaar inkomen te verlagen. Het kost niet veel om een ​​"echt" bedrijf te zijn; je moet gewoon opereren als een bedrijf, zakelijke en persoonlijke records apart houden en laten zien dat je winst probeert te maken.

Lees meer over het opzetten van een eenvoudige onderneming om te profiteren van de voordelen van zakelijke belasting.

02 - Kan ik belastingsoftware gebruiken om een ​​belastingaangifte voor bedrijven te doen?

Belastingsoftware is gericht op persoonlijke belastingaangiften, maar de meeste van de topbelastbare softwareprogramma's hebben versies die Schedule C bevatten (voor eenmanszaken en LLC's met één lid). Sommige hebben ook versies die u begeleiden bij het voorbereiden van de aangiften vennootschaps- en vennootschapsbelasting. Controleer de details voor het merk van de software en de versie om ervoor te zorgen dat het gewenste formulier wordt meegeleverd.

03 - Heb ik een CPA nodig om mijn zakelijke belastingaangifte voor te bereiden?

Als u een eenvoudige aangifte in Schedule C heeft, kunt u mogelijk belastingsoftware gebruiken of het formulier zelf invullen, als u weet wat u doet. Maar wat als je iets mist? Het missen van een belangrijke aftrek kan u geld kosten en ervoor zorgen dat u hogere belastingen betaalt.

Vergeet niet dat u ook schema SE moet invullen voor zelfstandige belasting en deze belastingen moet opnemen in uw persoonlijke belastingaangifte.

Belastingadviseurs bij grote inloopbelastingsfirma's zijn veel minder bekend met bedrijfsbelastingen dan met persoonlijke belastingformulieren. Ze kennen misschien schema C, maar geen partnerschap of bedrijf keert terug.

Partnerschaps- en vennootschapsbelastingaangiften zijn gecompliceerd. Het gaat om het voorbereiden van een afzonderlijke belastingaangifte voor het bedrijf en vervolgens een K-1 voor elke aandeelhouder of partner. En onderweg zijn er veel valkuilen.

U kunt een CPA vinden of hulp krijgen van een gekwalificeerd belastingkantoor, zoals een geregistreerde agent . In ieder geval is het vaak het geld waard om hulp te krijgen bij een belastingaangifte voor bedrijven.

04 - Hoe bepaal ik mijn bedrijfsinkomen?

Voordat u uw bedrijfsaangifte voorbereidt, moet u een winst-en-verliesrekening samenstellen, vaak een "P & L" of winst- en verliesrekening genoemd. Deze verklaring somt alle bronnen van bedrijfsinkomsten op en toont vervolgens alle uitgaven. Inkomen minus kosten gelijk aan netto-inkomen. U moet ook ruilmiddelen opnemen in uw belastingaangifte.

Als u een bedrijfsbelastingaangifte voorbereidt voor een bedrijf dat een product maakt of verkoopt, moet u een berekening van de kosten van de verkochte goederen opnemen om de waardeverandering van goederen in de loop van het jaar weer te geven.

05 - Zijn alle bedrijfskosten aftrekbaar? Hoe weet ik welke niet aftrekbaar zijn?

Bijna alle zakelijke uitgaven zijn fiscaal aftrekbaar, zolang:

• U kunt bewijzen dat u zich in een legitiem bedrijf bevindt en probeert winst te maken, en
• U kunt het zakelijke doel voor elke uitgave aantonen.

Het bijhouden van uitstekende records is de sleutel tot het aftrekken van zakelijke uitgaven. De meest voorkomende fout bij bedrijfseigenaren is het bijhouden van gegevens voor zakelijke kilometers en voor maaltijden en entertainment .

Sommige kosten kunnen niet door een bedrijf worden afgetrokken, omdat de IRS ze niet als legitieme zakelijke uitgaven beschouwt. Bijvoorbeeld politieke bijdragen, boetes en straffen, lidmaatschap van een sociale of sportclub en kosten van woon-werkverkeer kunnen niet worden afgetrokken. Lees meer over zakelijke uitgaven die niet kunnen worden afgetrokken .

06 - Moet ik zelfstandige belasting betalen?

Elke belastingbetaler betaalt sociale zekerheid en Medicare belasting op inkomen. Medewerkers betalen deze belasting (VAIS-belasting genoemd) door inhouding en hun werkgevers betalen de andere helft van het vereiste belastingbedrag. Zelfstandigen betalen het volledige bedrag van deze belasting (de zogenaamde SECA-belasting) door het betalen van zelfstandige belasting over het netto belastbaar inkomen van hun bedrijf.

Als u wilt weten of u belasting op zelfstandige bedrijven moet betalen, moet u weten of u een werknemer of bedrijfseigenaar bent. Als u een klein bedrijf bezit en runt, bent u bedrijfseigenaar en betaalt u belasting als zelfstandige. Partners en LLC-leden zijn opgenomen in deze categorie.

Als u aandeelhouder of functionaris in een onderneming bent, bent u ook een werknemer en betaalt u VAIS belasting over uw salaris. U betaalt geen zelfstandige belasting.

Het socialezekerheidsgedeelte van de belasting voor zelfstandigen, zoals socialezekerheidsbijdragen betaald door werknemers, draagt ​​er aan bij dat u in aanmerking komt voor socialezekerheidsvoordelen wanneer u met pensioen gaat of als u arbeidsongeschikt wordt.

07 - Hoe beïnvloeden mijn zakelijke belastingen mijn persoonlijke belastingaangifte?

Uw deel van de bedrijfsbelasting is opgenomen in uw aangifte inkomstenbelasting, afhankelijk van het type bedrijf dat u bezit.

Eigenaars van kleine bedrijven doen een schema C voor elk bedrijf waarvan zij eigenaar zijn en de netto-inkomsten uit dit schema C staan ​​op regel 12 van de eerste pagina van uw belastingaangifte. De opbrengsten van uw bedrijf zijn dus rechtstreeks belastbaar voor u, tegen hetzelfde tarief als uw andere inkomsten.

Eigenaren van partnerschappen (inclusief leden van meerdere lid-maatschappijen die zich aanmelden als partners) ontvangen een schema K-1 dat hun aandeel in de belastingplicht van het partnerschap toont. Schema K-1-inkomsten zijn opgenomen in de aangifte inkomstenbelasting van elke partner en worden belast met andere inkomstenbronnen.

Op dezelfde manier ontvangen eigenaars van bedrijven en S-bedrijven ook een Schedule K-1 die hun aandeel in de inkomsten van de onderneming laat zien en de K-1-inkomsten zijn opgenomen in hun persoonlijke belastingaangifte.