Het is bijvoorbeeld vrij eenvoudig om een aftrek voor de kosten van benodigdheden af te trekken, en aftrek en rente op zakelijke aankopen is vrij eenvoudig te berekenen.
Enkele lastige zakelijke belastingkosten af te trekken
Maar voor andere zakelijke uitgaven is het niet eenvoudig om erachter te komen wat aftrekbaar is en wat niet.
Vandaar dat deze lijst met 7 bedrijfskosten voorzichtig moet zijn met nemen. Dit wil niet zeggen dat het geen legitieme zakelijke uitgaven zijn, maar deze kosten staan op deze lijst omdat de aftrek mogelijk beperkt is, of een controletrigger, of gewoon ingewikkeld om te berekenen.
Uiteenlopende kortingen voor zakelijke uitgaven
Ten eerste, een algemene waarschuwing voor bedrijfseigenaars: de meest gebruikelijke manier waarop de IRS bedrijfsbelastingbetalers bij de controle krijgt, is dat de documenten niet bewijzen dat ze inhoudingen bevatten. Zorg ervoor dat u over de zakelijke gegevens beschikt die u nodig heeft.
Hier is de lijst met belastingaftrekken voor bedrijven om voorzichtig te zijn:
1. Bedrijfsuitgaven voor het rijden
Aftrek van kosten voor het gebruik van uw auto of een bedrijfswagen voor zakelijk rijden is zowel gecompliceerd als een audit-rode vlag.
Ten eerste moet u, om kosten voor zakelijk gebruik van uw auto af te trekken , ten minste 50% van de tijd voor zakelijke doeleinden gebruiken. Dan MOET u in staat zijn uitstekende records te laten zien om het zakelijke doel van alle bedrijfskosten te bewijzen, ongeacht of u de standaardkilometerkosten of de werkelijke kosten neemt.
2. Home Business Space Dutuctions
De IRS kijkt zorgvuldig naar pogingen om een aftrek voor een bedrijfsruimte te claimen . In het bijzonder wil de IRS zeker weten dat de ruimte ALLEEN wordt gebruikt voor zakelijke doeleinden. Zelfs een persoonlijk gebruik van éénmaal per jaar kan de aftrek tenietdoen. Ten tweede, wees voorzichtig om alleen de werkelijke hoeveelheid ruimte af te trekken die wordt gebruikt voor het bedrijf en zorg ervoor dat je niets persoonlijks hebt in die ruimte.
De IRS kan bij u thuis komen en controleren.
3. Geschenken, bonussen en onderscheidingen voor werknemers
Deze klinkt als een goed idee - alle soorten werknemersgeschenken, prijzen en bonussen moeten voor u aftrekbaar zijn - het belonen van werknemers is zeker een toegestane zakelijke uitgave. Maar er zijn limieten op sommige van deze items (geschenken moeten bijvoorbeeld klein zijn) en u moet ook bedenken dat sommige van deze (bonussen, bijvoorbeeld) belastbaar zijn voor de werknemer. Veel dingen om over na te denken voordat je opraakt en iets koopt voor werknemers.
4. Rechten op clubs en organisaties
Bedrijfseigenaren moeten kunnen toetreden tot clubs om te netwerken en voor interactie met andere bedrijven in vergelijkbare beroepen. Maar niet alle clubrechten zijn aftrekbaar - vergeet de golfclub bijvoorbeeld, zelfs als u zaken doet terwijl u op de baan bent. En sommige clubrechten en onkosten zijn ten strengste verboden, zoals politieke organisaties.
5. Reiskosten voor zakenreizen
Zoals kosten voor zakelijk rijden, zijn zakelijke reiskosten zowel beperkt als beperkt. Kunt u de kosten van het nemen van uw echtgenoot op een zakenreis aftrekken? Het hangt van verschillende factoren af. Kunt u de reiskosten van thuis aftrekken? Hoe zit het met reizen naar het buitenland? Ja, het is ingewikkeld.
6. Maaltijden en entertainment
Het is lang geleden dat maaltijden en entertainmentkosten volledig aftrekbaar waren. U bent nu beperkt tot 50% van de toegestane uitgaven. En hoe zit het met entertainment voor promotiedoeleinden? (Dat is toevallig aftrekbaar, als je kunt bedenken wat 'promotie' betekent). En sommige entertainmentuitgaven zijn aftrekbaar, terwijl andere dat niet zijn.
7. Afschrijvingen op bedrijfsmiddelen
Dit is waarschijnlijk de meest gecompliceerde zakelijke belastingaftrek. De wetten blijven veranderen en de beperkingen en beperkingen voor versnelde afschrijving veranderen elk jaar. Nu, als gevolg van de PATH-wet van 2015 , zijn de bedragen voor aftrekposten van paragraaf 179 en bonusafschrijvingen enigszins gestabiliseerd. Dat betekent dat u en uw belastingprofessional wat belastingplanning kunnen doen. Maar je hebt de hulp nodig van iemand die bekend is met de details van de afschrijving; het is lastig, geloof me.
8. Donaties aan liefdadigheid
Bedrijven kunnen giften aan goede doelen aftrekken. Voor alle andere soorten bedrijven zijn liefdadige donaties alleen aftrekbaar via uw persoonlijke belastingaangifte.
9. Aanschaf van een computer
Computers zijn legitieme zakelijke aankopen, maar ze hebben twee problemen: (1) Een laptopcomputer wordt beschouwd als vermeld eigendom en u moet goede gegevens bijhouden om zakelijk gebruik te rechtvaardigen. (2) Een computer wordt ook als een kapitaalgoed beschouwd en de kosten ervan kunnen in de loop van de tijd worden afgeschreven. Een deel van de kosten kan elk jaar worden afgetrokken.
ontkenning
De informatie in dit artikel is niet bedoeld als fiscaal of juridisch advies. Belastingen en regels veranderen regelmatig en elke bedrijfssituatie is uniek. Bespreek mogelijke belastingaftrek met uw belastingprofessional.