Bedrijfsbelastingen hebben niet alleen betrekking op inkomstenbelastingen. Net als mensen in het algemeen, moeten bedrijven verschillende soorten belastingen betalen.
Belastingen voor bedrijven zijn er in verschillende soorten: federaal, staats- en lokaal. Er zijn ook verschillende soorten belastingen afhankelijk van verschillende bedrijfsactiviteiten, zoals de verkoop van belastbare producten of diensten, het gebruik van apparatuur, het bezitten van bedrijfseigendommen, het hebben van een eigen bedrijf, het hebben van werknemers en natuurlijk winst maken.
Als u net met uw bedrijf begint, moet u weten welke belastingen u moet betalen. Als uw bedrijf is gewijzigd, bijvoorbeeld als u een woning hebt gekocht of werknemers bent gaan aannemen, moet u op de hoogte zijn van de belastingen die aan deze activiteiten zijn verbonden.
01 - Hoe elk type bedrijf de inkomstenbelasting betaalt
Alle bedrijven moeten belasting betalen over hun inkomen; dat wil zeggen dat de onderneming belasting moet betalen over de winst van de onderneming (de inkomsten van de onderneming zijn minder aftrekbare kosten). Hoe die belasting wordt betaald, hangt af van de vorm van het bedrijf.
Kleine bedrijven (eenmanszaken en LLC's met een enkel lid), partners in partnerschappen en S-bedrijven betalen belastingen via hun persoonlijke inkomstenbelastingaangifte. Het concept is hetzelfde voor al deze bedrijfstypen, maar het proces is anders.
Eenmanszaken en leden van één lid LLC betalen belastingen door een Schedule C bij hun persoonlijke aangifte in te dienen, terwijl partners in partnerschappen en LLC-leden met meerdere leden een bedrijfsretour indienen maar betalen op hun aandeel in het inkomen van het bedrijf, inclusief deze inkomsten in hun persoonlijke rendement.
Alles wordt in dit artikel in detail uitgelegd.
02 - BTW op producten en diensten die in sommige staten worden verkocht
Bedrijven betalen niet rechtstreeks omzetbelasting op producten en diensten die zij verkopen. Maar als uw bedrijf actief is in een staat met inkomstenbelasting, moet u een systeem opzetten om omzetbelasting te innen, te rapporteren en te betalen.
In de meeste landen moet omzetbelasting worden geheven door verkopers en worden betaald aan het staatsdepartement van de inkomsten. Specifieke producten en services zijn in aanmerking voor omzetbelasting en geld moet worden verzameld en betaald en rapporten moeten regelmatig worden ingevuld.
Vergeet niet de verkoopbelastingen voor artikelen die u online verkoopt , die in veel landen nu verplicht zijn voor specifieke typen verkopers (zoals partners).
03 - Belasting op bedrijfsbezit
Als uw bedrijf onroerend goed (onroerend goed) bezit, zoals een gebouw, moet uw bedrijf onroerendgoedbelasting betalen aan de lokale belastingdienst (meestal de stad of provincie) waar het onroerend goed zich bevindt.
De belasting is gebaseerd op de geschatte waarde (zoals uw huis). Er zijn ook speciale overwegingen voor het betalen van onroerendgoedbelasting wanneer u een bedrijfsvastgoed verkoopt.
04 - Accijnzen op gebruik of consumptie
Accijnzen zijn belastingen die door een bedrijf worden betaald voor bepaalde vormen van gebruik of consumptie (zoals brandstoffen) en activiteiten (transport en communicatie bijvoorbeeld).
Accijnzen worden aan de IRS betaald, hetzij driemaandelijks of jaarlijks, afhankelijk van het gebruik, op formulier 720.
05 - Zelfstandige belasting op eigenaar Aandeel in bedrijfsinkomen
Zelfstandige belastingen zijn belastingen die worden betaald door eenmanszaken en partners voor sociale zekerheid en Medicare, op basis van het inkomen van het bedrijf.
Omdat ondernemers geen werknemers zijn, is er geen betaling om deze belastingen in te houden. Daarom is zelfstandige belasting het alternatief.
LLC-eigenaren moeten ook ook belasting op zelfstandige bedrijven betalen. Eigenaars van bedrijven die als werknemer werken, hoeven geen zelfstandige belasting te betalen. Dit artikel legt uit hoe zelfstandige belasting werkt.
06 - Belasting op arbeid (loonheffingen) Betaald op winst van werknemers
Net als verkoopbelastingen worden sommige belastingen op werk verzameld, gerapporteerd en betaald. In dit geval worden de belastingen betaald aan de IRS en de Social Security Administration.
Arbeidsbelastingen zijn belastingen die door de eigenaar van een bedrijf worden betaald voor verschillende soorten belastingen op basis van de brutoloon van werknemers. Deze belastingen omvatten VAIS-belastingen (voor sociale zekerheid / medicare), federale / staat-werkloosheid en compenserende belastingen van federale / nationale werknemers. Hoe al deze belastingen werken, wordt in dit artikel uitgelegd.
Sommige van deze belastingen (bijvoorbeeld werkloosheidsbelasting) worden niet geïnd van werknemers en moeten volledig worden betaald door de werkgever.
07 - Bruto ontvangstenbelasting voor bedrijven in sommige landen
De meeste staten hebben een inkomstenbelasting voor bedrijven. Maar sommige staten leggen een bruto-inkomstenbelasting op bedrijven in plaats van een nationale inkomstenbelasting. In deze staten worden bruto ontvangsten (inkomsten) van het bedrijf belast. Sommige staten staan aftrek voor deze belasting toe en sommige soorten bedrijven zijn vrijgesteld in sommige staten.
Eenmanszaken zijn meestal vrijgesteld van het betalen van bruto-inkomstenbelastingen, maar niet van de inkomstenbelasting.
Bedrijven en soms LLC's zijn het meest geneigd om bruto inkomstenbelastingen te betalen.
08 - Franchiseheffingen - zoals belasting op bruto-ontvangsten
Sommige staten berekenen franchisebelastingen aan bedrijven op basis van de waarde van het bedrijf. Deze belastingen zijn vergelijkbaar met een inkomstenbelasting of een bruto-inkomstenbelasting.