Geef uw bedrijf een gezondheidscontrole met deze drie ratio's
Hoe gezond is jouw bedrijf? Sommige basisratio-analyse zal het verhaal vertellen. Als u deze drie financiële ratio's berekent, kunt u de huidige temperatuur van uw bedrijf controleren, mogelijke problemen vaststellen en zien of uw bedrijf het in de loop van de tijd beter of slechter doet.
1) Huidige verhouding
De huidige ratio is een uitstekende diagnostische tool omdat deze meet of uw bedrijf voldoende middelen heeft om zijn rekeningen in de komende 12 maanden te betalen. De formule is:
Current ratio = vlottende activa / kortlopende schulden
Bedenk dat vlottende activa een categorie activa op de balans zijn die contanten en activa vertegenwoordigen die naar verwachting binnen één jaar in contanten zullen worden omgezet.
Kortlopende verplichtingen zijn een categorie verplichtingen op de balans die financiële verplichtingen vertegenwoordigen die naar verwachting binnen één jaar zullen worden afgewikkeld.
Stel dat een bedrijf $ 8.472 aan vlottende activa en $ 7200 aan kortlopende schulden heeft. Dan is de huidige verhouding $ 8.472 / $ 7200 = 1.18: 1.
Dus voor deze business geeft de huidige ratio een schone gezondheidsverklaring. Voor elke dollar in kortlopende schulden is er $ 1,18 aan vlottende activa.
Een huidige ratio van meer dan 1 is over het algemeen goed nieuws, maar als u uw huidige ratio van jaar tot jaar vergelijkt en deze abnormaal hoog lijkt, hebt u mogelijk problemen met het verzamelen van debiteuren of het dragen van te veel voorraad.
2) Totale schuldgraad
De naam van deze verhouding zegt het allemaal; deze verhouding geeft aan hoeveel uw bedrijf in de schulden zit, waardoor het een uitstekende manier is om de langetermijn solvabiliteit van uw bedrijf te controleren. De formule is:
Totale schuldgraad = totale schuld / totale activa
Nogmaals, u kunt deze nummers van uw balans nemen en inpluggen.
Bijvoorbeeld, een bedrijf met $ 22.375 aan totale activa en $ 25.000 aan totale schuld zou een totale schuldratio hebben van $ 25.000 / $ 22.375 = 1.11: 1.
Dit bedrijf heeft dan $ 1,11 dollar aan schulden voor elke dollar aan bezittingen. Dus voor deze business vertelt de totale schuldgraad ons dat dit bedrijf niet in goede gezondheid verkeert en heel ziek kan worden; voor een goede gezondheid moet de totale schuldratio 1 of minder zijn.
Hoe lager de schuldgraad, hoe minder totale schuld het bedrijf heeft in vergelijking met zijn activabasis. Aan de andere kant dreigen bedrijven met hoge totale schuldratio's insolvent te worden en / of failliet te gaan. (Je kunt begrijpen waarom kredietverstrekkers zo'n interesse hebben in deze verhouding.)
3) Winstmarge
Hoeveel netto winst zijn de omzet van uw bedrijf die produceert? Het berekenen van de winstmarge geeft u het antwoord. De formule is:
Winstmarge = Nettowinst / omzet
Als de omzet van een bedrijf bijvoorbeeld 180 dollar is, 980 terwijl het nettoresultaat $ 42,325 is, is de winstmarge $ 42,325 / $ 180,980 = 23,4%.
Dus voor elke dollar in de verkoop genereert dit bedrijf iets meer dan 23 cent nettowinst.
Hoe gezond is dit? Afgezien van de voor de hand liggende algemeenheid dat de winstmarge hoger is, hoe beter het bedrijf is, is de winstmarge een uiterst nuttige maatstaf voor hoe uw bedrijf presteert in de loop van de tijd.
In één oogopslag kunt u zien of de nettowinst van uw bedrijf is gestegen, gelijk is gebleven of is afgenomen ten opzichte van vorig jaar. En als het is afgenomen, weet u hoe u maatregelen kunt nemen om het probleem te verhelpen, bijvoorbeeld om uw uitgaven beter onder controle te houden .
De verhoudingen toepassen
Stel u voor dat alle drie de verhoudingen in de bovenstaande voorbeelden bij één bedrijf horen en u kunt zien hoe alleen het berekenen van deze drie ratio's een snelle gezondheidscontrole voor uw bedrijf kan bieden. Het bedrijf in het voorbeeld staat nog niet voor de deur, maar het is ziek. Hoewel de winstmarge en de vlottende activa ratio robuust zijn, laat de totale schuldquote zien dat het bedrijf te veel schulden aanvoert , wat de cashflow zal verstoren als dit nog niet het geval is.
Hoe gezond is jouw bedrijf? Bereken deze drie verhoudingen regelmatig om te zien hoe het gaat.
Zie ook:
De sectie Financieel plan van het businessplan
5 snelle manieren om uw cashflow te verbeteren
Top Accounting Software voor kleine bedrijven
Top 11 manieren om de productiviteit te verhogen