Antwoorden op uw vragen over belastingen als onafhankelijke contractant
In dit artikel leest u hoe u zichzelf kunt betalen, hoe u belasting moet betalen over uw bedrijfsinkomen en hoe u geld kunt besparen op uw bedrijfsbelastingen door zakelijke kosten af te trekken.
Wat is een onafhankelijke contractant?
Een onafhankelijke aannemer is gewoon iemand die voor iemand anders werkt, maar niet als een werknemer. Voor inkomstenbelasting wordt u beschouwd als een eenmanszaak. De aanduiding "eenmanszaak" is gewoon de standaardvorm van kleine bedrijven. U hoeft niet te betalen om uw bedrijf te registreren bij uw staat of bij de IRS, en u hoeft het niet op te nemen (een bedrijf vormen).
Hoe beïnvloedt een onafhankelijk contract mijn beloning?
U krijgt nog steeds betaald voor het werk dat u in uw bedrijf doet, maar uw betalingen zijn geen salaris of lonen. Deze betalingen zijn bedrijfsinkomsten. U krijgt geen salaris van uw bedrijf. Het geld dat u ontvangt voor uw werk of uw producten gaat naar uw zakelijke betaalrekening (ja, u moet een aparte zakelijke bankrekening hebben). Je kunt geld uit het bedrijf halen (het wordt een "trekking" genoemd), maar niet als een salaris omdat je een eigenaar bent en geen werknemer.
Het bedrag dat u als eigenaar neemt, heeft geen invloed op uw belastingen; u moet belasting betalen over ALLE inkomsten van uw bedrijf, of u het nu meeneemt of niet.
Omdat u geen werknemer bent, ontvangen de betalingen die u ontvangt van uw bedrijf geen belastingaanslag die u van hen hebt ontvangen en zijn er geen inhoudingen voor de sociale zekerheid of Medicare.
Natuurlijk kunt u niet uit belastingen komen en moet u nog steeds federale en staat inkomstenbelasting betalen over uw inkomsten uit uw werk als een onafhankelijke contractant, via de bedrijfsbelastingaangifte. Belastingen voor sociale zekerheid en Medicare moeten ook worden betaald; deze gecombineerde belasting heet zelfstandige belasting voor onafhankelijke contractanten.
Hoe werkt het als eenmanszaak / onafhankelijke aannemer werken voor belastingen?
Wanneer u uw persoonlijke inkomstenbelastingen voorbereidt, bereidt u ook een formulier op dat Schedule C wordt genoemd , waarin uw bedrijfsinkomen wordt vermeld van al uw aannemingswerkzaamheden, minus eventuele uitgaven. Veel IC's kunnen een Schedule C-EZ aanmaken , waarin u alleen uw totale inkomen vermeldt en uw uitgaven samenvat. Het duurt slechts enkele minuten om te voltooien.
Welke kosten kan ik als onafhankelijke contractant aftrekken?
U kunt typische bedrijfskosten aftrekken die u hebt betaald. Voor eventuele onkosten moet u over uitstekende gegevens beschikken , gemaakt op het moment van de uitgave, om aan te tonen dat het een bedrijfskost en het bedrag van de kosten betrof, in geval van een audit. Hier is een lijst met zakelijke belastingaftrekken van A tot Z.
U wilt zoveel mogelijk legitieme inhoudingen doen. Maar je moet wel kunnen bewijzen dat het geld is uitgegeven en dat het voor zakelijke doeleinden is bedoeld.
Hoe weet ik welke uitgaven voor het bedrijfsleven zijn?
De IRS zegt dat alleen uitgaven met een specifiek zakelijk doel kunnen worden afgetrokken. Als u uitgaven wilt aftrekken, moeten deze kosten duidelijk voor uw bedrijf zijn en niet persoonlijk . Ook moeten de uitgaven duidelijk worden gedocumenteerd, met de datum, het bedrag en het zakelijke doel.
Moet ik driemaandelijkse geschatte belasting betalen ?
Als uw bedrijf winst heeft, moet u wellicht geschatte betalingen doen voor uw zakelijke belastingen. Maar als u andere bronnen van inkomsten heeft, kunt u mogelijk uw inhouding op het inkomen uit een baan verhogen om rekening te houden met de extra inkomstenbelasting en de belastingen voor zelfstandigen die u mogelijk moet betalen. Voor de duidelijkheid, de geschatte belastingen moeten zowel uw federale inkomstenbelastingen als de door uzelf betaalde zelfstandigheidstaks voor sociale zekerheid en Medicare dekken.
Kijk eerst of je het bedrag dat je uitbetaald hebt, kunt verhogen met andere inkomstenbronnen. Als u geen bronbedragen hoeft aan te passen, heeft u mogelijk hulp nodig om erachter te komen of u als onafhankelijke contractant geschatte belastingen op uw inkomsten moet betalen. Als u inkomsten heeft van het voorgaande jaar, kunt u dat gebruiken als basis om uw geschatte belastingfactuur te berekenen of om te werken met een belastingadviseur.
Het belastingwerk klinkt ingewikkeld. Moet ik iemand anders betalen om mijn belasting te betalen?
U heeft mogelijk hulp nodig met (a) Schedule C of Schedule C-EZ, (b) Plan SE om het bedrag van de belasting op zelfstandige werkzaamheden te berekenen, en (c) de berekening van geschatte verschuldigde belastingen. Als u een eenvoudige bedrijfsbelastingaangifte hebt, zonder werknemers of productinventaris, kunt u mogelijk een van deze online services voor belastingterugleiding gebruiken.
Krijg ik een W-2 voor inkomstenbelasting?
In plaats van het ontvangen van een W-2 in januari van elk jaar, ontvangt u een 1099-MISC- formulier met het totale bedrag dat u hebt verdiend van elke klant waarvoor u in dat jaar werkte. Als uw betalingen van een klant minder dan $ 600 bedragen, ontvangt u geen 1099-MISC-formulier, maar moet u wel het bedrag opnemen dat u hebt betaald voor uw aangifte voor bedrijven.
Hoe betaal ik inkomstenbelasting over mijn inkomsten als onafhankelijke contractant?
Eerst moet u de netto-inkomsten van al uw bedrijfsactiviteiten bepalen. De inkomsten uit uw werk als sub worden opgenomen op schema C. Inkomsten uit uw werk als IC worden vermeld, vervolgens worden eventuele aftrekken genomen om een netto-inkomstennummer te verkrijgen. Dit nummer wordt naar regel 12 van uw formulier 1040 gebracht. Het wordt toegevoegd bij andere inkomsten en vervolgens wordt de belasting berekend op uw totale gecorrigeerde bruto-inkomen.
Hoe zit het met de inkomstenbelasting?
De meeste staten hebben inkomstenbelastingen en ja, u moet die inkomstenbelasting over uw inkomen betalen als een onafhankelijke contractant.
Hoe wordt belasting op zelfstandigen berekend en opgenomen in mijn belastingaangifte?
Het nettobedrag (de "winst") van uw Schedule C is om te bepalen hoeveel belasting u als zelfstandige moet betalen. Deze berekening gebeurt op Schema SE . Het resultaat van deze berekening is een belastingbedrag dat wordt toegevoegd aan de totale inkomstenbelasting die u moet betalen.
Een voorbeeld van belastingen voor een onafhankelijke contractant:
Een onafhankelijke contractant, laten we haar Carol noemen, werkt voor verschillende klanten in 2018 en verdient in totaal $ 18.000 voor het jaar, zoals te zien is op de 1099-MISC-formulieren die ze heeft ontvangen. Ze heeft geen ander inkomen, maar haar man Tom heeft een voltijdse baan en ze indienen een gezamenlijke belastingaangifte.
Ze vult een Schedule C-EZ in voor haar zakelijke belastingen van 2018. Ze kan bewijzen dat ze 250 mijl heen en weer reed naar werkopdrachten, dus (op het IRS-kilometerpercentage voor 2018 van 54,5 cent per mijl) kan ze $ 86,25 aftrekken. Dit maakt haar netto inkomen van haar bedrijf $ 18.000 minder $ 86,25, of $ 17,913,75. Dit bedrag gaat op hun 1040 op regel 12: Bedrijfsinkomen (of verlies).
Ze moet ook als zelfstandige een belasting betalen van $ 17.913,75. Ze kan een schema met een kort schema gebruiken SE. Het resultaat van de berekening SE berekening toont aan dat ze $ 2687.05 (15,3%) verschuldigd is voor zelfstandige belasting. Carol krijgt krediet voor dit bedrag aan sociale uitkeringen. De helft van dit bedrag ($ 1343,53) wordt afgetrokken op pagina 1 van haar aangifte inkomstenbelasting, om haar totale gecorrigeerde bruto-inkomen voor het jaar te verminderen.
Om rekening te houden met de extra belasting voor zelfstandigen, kon Tom zijn inhouding op zijn werk verhogen, of Carol kon beginnen met het betalen van geschatte belastingen, het volledige bedrag van $ 2.687,05 nemen en delen door 4 en een vierde per kwartaal betalen (15 april, juli 15, 15 oktober en 15 januari 2016).
Dit is slechts een voorbeeld van de manier waarop onafhankelijke belastingen van aannemers kunnen werken. Uw situatie kan totaal anders zijn, dus neem contact op met een belastingdeskundige of gebruik een van de fiscale softwareprogramma 's om uw belasting voor te bereiden.