Het maken van belastingvorderingen zonder kwitanties is nooit een goed idee
(De enige uitzondering zijn maaltijd- en voertuigkosten voor verhuizing of voor inwoners van het noorden, zoals hieronder beschreven.)
Hoewel het klopt dat u uw onkostennota's niet naar de Canada Revenue Agency (CRA) stuurt wanneer u uw belastingaangifte online indient , zoals velen van ons tegenwoordig doen, wordt er toch van u verwacht dat u die inkomsten heeft en kunt produceren wanneer gevraagd.
Houd er rekening mee dat u werkelijke ontvangsten voor uw zakelijke uitgaven moet hebben voordat u ze kunt claimen. Veel zakenmensen maken de fout te denken dat een bank- of creditcardafschrift voldoende bewijs is van een uitgave. Het is niet. Alles wat een bank- of creditcardafschrift bewijst, is dat er een betaling is gedaan.
Wat is, zijn uw kansen om te worden gecontroleerd?
Het Canada Revenue Agency controleert jaarlijks een bepaald aantal inkomstenbelasting en GST / HST- rekeningen om de naleving te controleren en dient als kwaliteitscontrole van het belastingstelsel, wat betekent dat uw kleine bedrijf kan worden geselecteerd om te worden gecontroleerd, alleen al door het geluk van de loting.
Uw kansen om te worden gecontroleerd zijn vooral hoog als u:
- Zelfstandig of een eenmanszaak (statistisch gezien is dit het soort bedrijf dat het vaakst wordt gecontroleerd)
- Een bedrijf in de bouw, de detailhandel, de accommodatie of de voedingssector runnen
Deze bedrijven hebben een grotere kans om te worden gecontroleerd, aangezien de CRA van mening is dat zij het meest waarschijnlijk deelnemen aan de ondergrondse economie door contante betalingen van klanten te nemen en niet het inkomen te rapporteren.
En elk jaar kiest het CRA bepaalde soorten bedrijven om nader te onderzoeken, waardoor de mogelijkheid om te worden gecontroleerd voor die bedrijven wordt verhoogd. Meer informatie: Lees 10 rode vlaggen waarmee uw Canadese kleine bedrijven worden gecontroleerd .
Met andere woorden, uw kans om te worden gecontroleerd kan aanzienlijk hoger zijn dan u denkt en als uw bedrijf is geselecteerd om te worden gecontroleerd, wilt u zeker dat al uw records op orde zijn.
In het algemeen zijn geen ontvangsten = geen aftrek
Verloren ontvangsten betekenen gemiste kansen om uw inkomstenbelastingnota te verlagen. Het niet hebben van ontvangsten om een back-up van uw geclaimde zakelijke uitgaven te maken, betekent dat die uitgaven niet worden toegestaan en dat u mogelijk een flinke belastingfactuur krijgt die u niet had verwacht.
(Het maakt het controleproces ook moeilijker en langduriger, en als er een persoon is die u niet wilt irriteren, dan is dit de persoon die uw audit uitvoert!)
De mogelijkheid om te worden geaudit, het bijhouden van complete en nauwkeurige bedrijfsdocumenten is een vereiste voor het runnen van een succesvol klein bedrijf.
Maaltijden en reiskosten van voertuigen zonder bonnen claimen met behulp van de vereenvoudigde methode
Als u in aanmerking komt als een inwoner uit het noorden of bent verhuisd om een baan te nemen, te studeren aan een post-secundaire instelling of een bedrijf te runnen op een nieuwe locatie, biedt de CRA een "vereenvoudigde" methode waarbij geen kosten voor maaltijden en voertuigen hoeven te worden betaald. .
Maaltijduitgaven
Als u besluit om de vereenvoudigde methode te gebruiken, kunt u een vast tarief betalen voor maaltijden van $ 17 per maaltijd tot een maximum van $ 51 per dag zonder inkomsten voor het belastingjaar 2017.
Merk op dat terwijl u de maaltijdbon niet hoeft te bewaren wanneer u de vereenvoudigde methode gebruikt, u een administratie moet bijhouden van de reizen waarvoor u maaltijdkosten claimt (voertuiglogboeken, lucht-, trein-, bus-, taxi-bonnetjes, etc.)
Als uw maaltijdkosten hoger zijn dan de vereenvoudigde dagelijkse limieten, kunt u de gedetailleerde methode gebruiken om de werkelijke bedragen te claimen. In dat geval moet u bonnetjes hebben om een back-up van uw claim te maken.
Voertuiguitgaven
Met de vereenvoudigde methode voor voertuiguitgaven kunt u een percentage per kilometer claimen in plaats van afzonderlijke uitgaven zoals brandstof, reparaties en verzekeringen bij te houden. Zie maaltijd- en voertuigtarieven voor reiskosten voor de kilometerpercentages voor elke provincie of elk territorium.
Voor gedetailleerde informatie over het claimen van maaltijden en voertuiguitgaven, zie De regels voor entertainment en maaltijdkosten op de Canadese inkomstenbelasting .
Extra informatie
Maximaliseer uw omzetbelastingaftrek
Hoe uw zakelijke ontvangsten georganiseerd te houden
Hoe lang zal ik wachten op een Canadese belastingteruggaaf?
Hoeveel van deze belastingaftrek voor kleine Canadese bedrijven heeft u gemist?