Belastingverminderingen en zakelijke kosten voor Canadese bedrijven
- Het bijhouden van bedrijfsgerelateerde inkomsten
- Uitgaven in verband met de kosten van zakendoen
- Bedrijfskosten thuis
Het vervolgartikel op deze, Meer manieren om de belastingaftrek voor kleine bedrijven te maximaliseren , omvat:
- Aftrek van inkomstenbelasting
- Reiskosten
- Gebruikmakend van uw echtgenoot of kind
- Reclame en andere uitgaven
Hoe u belastingverminderingen voor kleine bedrijven kunt maximaliseren: de eerste regel
De eerste regel voor het maximaliseren van uw aftrekposten is om al uw bedrijfsgerelateerde inkomsten te ontvangen. De Canada Revenue Agency (CRA) benadrukt dat al uw zakelijke uitgaven moeten worden gestaafd met kwitanties, dus u moet ze verzamelen (en ze zes jaar bewaren , omdat de CRA ze misschien eens wil bekijken).
Het bijhouden van al deze ontvangsten gedurende het hele jaar is het moeilijkste deel van de voorbereiding om uw inkomstenbelasting te doen voor veel eigenaren van kleine bedrijven. Jezelf trainen om altijd een bon te vragen, hoe klein de aankoop ook is, zal later verdriet voorkomen.
Je moet jezelf ook trainen om naar je bonnen te kijken wanneer je ze voor het eerst verzamelt en ervoor te zorgen dat de bonnen laten zien waar ze voor zijn, en de naam en datum van een leesbare verkoper hebben.
Onleesbare of onvolledige ontvangsten zijn een nachtmerrie als het gaat om het invoeren van de ontvangstgegevens in welk administratiesysteem dat u gebruikt voor boekhoudkundige doeleinden - vooral als u of uw boekhouder probeert te achterhalen waarvoor een onvolledige ontvangst bestemd is en deze maanden op te nemen na het feit.
Gewend raken aan uw kwitanties terwijl u ze verzamelt en ervoor zorgen dat ze alle vereiste informatie op een leesbare manier bevatten, is een essentiële eerste stap in het maximaliseren van de aftrek van uw zakelijke inkomstenbelasting. Leer hoe u uw zakelijke ontvangsten georganiseerd kunt houden.
Maximaliseren van belastingaftrek: de kosten van zakendoen
Het oude gezegde "het kost geld om geld te verdienen" is zeker waar als het gaat om het runnen van een klein bedrijf. Gebruik deze controlelijst om ervoor te zorgen dat u het maximale uit uw potentiële belastingaftrek haalt met betrekking tot de kosten van zakendoen.
1) Hebt u al uw zakelijke belastingen en bedrijfsgerelateerde contributies, lidmaatschappen en abonnementen afgetrokken?
Niemand vergeet dat bedrijfslicentiekosten of bedrijfsbelastingen aftrekbare kosten zijn , maar soms negeren mensen sommige van de jaarlijkse lidmaatschapsbijdragen die zij betalen aan bedrijfsgerelateerde organisaties. Als je net als de meeste mensen in een klein bedrijf bent, behoor je tot een aantal - dus zorg ervoor dat je alle toepasselijke kosten in mindering brengt op je Canadese inkomstenbelasting.
2) Als u geld heeft geleend om uw bedrijf te runnen, heeft u dan alle rente en alle bijbehorende kosten in mindering gebracht?
De rente die u betaalt over het geld dat u hebt geleend om uw bedrijf te runnen, is fiscaal aftrekbaar.
U kunt ook gerelateerde kosten aftrekken, zoals een vergoeding die u hebt betaald om de rentevoet voor uw zakelijke lening te verlagen of een vergoeding voor uw aankoop of verbetering van een bedrijfspand, als dat de lening was, inclusief de toepassing, beoordeling en relevante juridische kosten. Voor meer informatie over deze belastingaftrek, zie het gedeelte Belangen van de Business and Professional Income Guide van het Canada Revenue Agency.
3) Hebt u al uw zakelijke verzekeringsuitgaven afgetrokken?
Hoewel premies voor levensverzekeringen geen toelaatbare aftrek zijn, kunt u de verzekeringspremies die u hebt betaald voor verzekering aftrekken van het (de) gebouw (en), machines of uitrusting die u in uw bedrijf gebruikt.
4) Hebt u al uw zakelijke uitgaven voor beheer en administratie in mindering gebracht?
Welke beheer- en administratiekosten die u het afgelopen jaar hebt gemaakt, zijn legitieme zakelijke uitgaven en legitieme inkomstenbelastingaftrekken, inclusief bankkosten.
5) Hebt u al uw relevante bedrijfskosten voor onderhoud en reparatie afgetrokken?
U kunt de kosten van het onderhoud en / of de reparaties die u heeft gedaan, aftrekken van de woning die u gebruikt om het afgelopen jaar inkomsten te verdienen. In de meeste gevallen komen de volledige kosten van zowel arbeid als materialen voor een belastingaftrek voor kleine bedrijven in aanmerking, tenzij u het werk zelf hebt gedaan, in welk geval u alleen de kosten van het materiaal op uw inkomstenbelasting kunt aftrekken.
Lees 7 manieren om van uw huis een geldmakende woning te maken .
6) Hebt u de volledige kosten van al uw kantooruitgaven en -benodigdheden afgetrokken?
Als u een traditioneel kantoor hebt, kunnen de kosten van al die paperclips, nietmachines, pennen en computerpapier in de loop van een jaar behoorlijk oplopen. Afhankelijk van uw bedrijf kunt u ook leveringskosten hebben, zoals de kosten van de film als u een fotograaf bent of de kosten van geneesmiddelen als u een dierenarts bent. Over het algemeen worden leveringen gedefinieerd als items die indirect worden verbruikt om de goederen of services te leveren die een bedrijf biedt. Het nauwkeurig en nauwkeurig bijhouden van uw benodigdheden en wat ze kosten, kan een groot verschil maken voor uw definitieve belastingaangifte.
Maximale belastingverminderingen: zakelijke bedrijfskosten
Hoewel veel mensen thuisbedrijven runnen zodat ze in een gezelliger omgeving kunnen werken, of om gezinsredenen, zijn er ook belastingaftrekken voor thuisbedrijven waar eigenaars van thuisbedrijven zich van bewust zouden moeten zijn.
Om in aanmerking te komen voor aftrek van bedrijfskosten in verband met het gebruik van een werkruimte voor bedrijven in uw huis, moet uw huis uw "hoofdvestiging" zijn of moet u "de ruimte alleen gebruiken om uw bedrijfsinkomsten te verdienen, en u gebruikt het op een normale en permanente basis om uw klanten, klanten of patiënten te ontmoeten "( Business and Professional Income Guide , Canada Revenue Agency (CRA)).
Hoeveel kunt u claimen als belastingaftrek voor thuisbedrijven?
De CRA adviseert belastingbetalers om "een redelijke basis te gebruiken" om het juiste deel van de uitgaven voor huishoudelijke uitgaven te berekenen; hun formule om het gebied van de bedrijfswerkruimte in uw huis te nemen en te delen door het totale gebied, werkt goed bij het berekenen van de belastingaftrek voor binnenlandse bedrijven.
De meeste Canadese belasting softwareprogramma's berekenen automatisch de onkosten op basis van uw persoonlijke / zakelijke werkruimteverhouding.
Meer informatie over het berekenen van de aftrek voor thuisgebruik .
Hebt u de kosten van uw huis-nutsbedrijf afgetrokken?
Warmte en elektriciteit zijn in aanmerking komende kosten. Zorg ervoor dat u uw energierekening voor het jaar houdt.
Hebt u een passend deel van uw onderhoudskosten voor uw huis afgetrokken?
De kosten voor onderhoud van het huis omvatten reparaties aan huis en onroerend goed, maar ook bijvoorbeeld de kosten van het schoonmaken van materialen of een schoonmaakdienst. En hoe zit het met een huisverzekering? U kunt ook een passend deel ervan aftrekken.
Als u uw huis bezit, heeft u uitgaven in verband met huiseigendom in mindering gebracht?
Als u bijvoorbeeld uw eigen huis bezit en een bedrijf aan huis hebt, kunt u een deel van uw onroerendgoedbelasting aftrekken als bedrijfskosten. Uw hypotheekrente en kapitaalkostentoeslag (CCA) zal ook een belastingaftrek zijn, indien van toepassing. Het gebruik van CCA (afschrijving) op het zakelijke gedeelte van uw woning moet worden besproken met uw accountant , omdat dit van invloed is op de hoofdwoningvrijstelling als u in de toekomst uw woning verkoopt.
Het Canada Revenue Agency-formulier T2125 bevat een tabel met de naam "Berekening van bedrijfsgebruik-van-huiskosten" die u wellicht nuttig vindt om uw toegestane claim voor belastingaftrek voor binnenlandse inkomsten te berekenen.
Hoe kapitaalkostenvergoeding berekenen .
Houd er rekening mee dat u een bedrag niet kunt aftrekken dat hoger is dan uw netto-inkomsten uit uw bedrijf.
Eigenaars van een thuisbedrijf kunnen natuurlijk ook alle andere belastingaftrek voor kleine bedrijven claimen die andere kleine bedrijven kunnen claimen als ze van toepassing zijn op hun specifieke bedrijf.
Meer manieren om inkomstenbelasting voor bedrijven te maximaliseren bespreekt andere zakelijke uitgaven die van toepassing kunnen zijn op uw situatie, zoals autokosten, conventies en het in dienst nemen van een kind of echtgenoot in uw bedrijf.
Zie ook: 10 rode vlaggen die uw kleine onderneming een CRA-audit opleveren