Het runnen van een thuisbedrijf in Canada is net als het runnen van een ander bedrijf als het gaat om winstbelastingen. Ervan uitgaande dat u een inkomen heeft om het af te schrijven en u zich aan de regels houdt, kunt u een groot aantal zakelijke uitgaven aftrekken, waardoor u minder inkomstenbelasting hoeft te betalen.
Maar een van de voordelen van het runnen van een thuisbedrijf is dat er extra inkomstenbelastingaftrekken zijn die u kunt claimen. Wat volgt, is geen uitputtende lijst, maar eerder zes van de meest voorkomende belastingaftrek voor thuisgebruik in Canada. Hoeveel van deze zijn op jou van toepassing?
01 - Auto-uitgaven
- Brandstof en olie
- Licentieverlening en registratie
- Verzekering - merk op dat een aanvullende verzekering voor zakelijke doeleinden (die u zou moeten hebben) volledig aftrekbaar is. Als uw voertuig niet verzekerd is voor zakelijk gebruik en u een ongeluk hebt tijdens het zakendoen, zal uw verzekeringsmaatschappij uw claim waarschijnlijk afwijzen.
- Onderhoud en reparaties
- "rente op geld dat u leent om een motorvoertuig , auto of personenauto te kopen die u gebruikt om inkomsten te genereren" (Canada Revenue Agency). Houd er rekening mee dat er een limiet geldt voor het bedrag aan rente dat u kunt aftrekken van geld dat u leent om een Personenauto.
- Leasekosten
- Ongevallenreparaties - als u een auto-ongeluk hebt tijdens het rijden voor zakelijke doeleinden, kunt u de volledige kosten van de reparaties aftrekken
Voertuigkosten zijn gespecificeerd in het motorvoertuiggedeelte van de T2125-verklaring van zaken of professionele activiteiten.
Fiscale tip : aangezien u slechts een deel van uw autokosten kunt aftrekken wanneer u een voertuig heeft dat u voor zowel zakelijk als persoonlijk gebruik gebruikt, vereist de Canada Revenue Agency (CRA) dat u het totale aantal kilometers dat u rijdt en de kilometers die u rijdt om inkomsten te genereren om uw claim te ondersteunen. Uw autokostenclaims zijn evenredig voor het zakelijke deel van het totale aantal gereden kilometers in een belastingjaar.
In het voorbeeld dat ze geven in zakelijk en professioneel inkomen, gebruiken ze deze cijfers om uit te rekenen hoeveel de aftrekbare bedrijfskosten zijn. ("Paul's" zakelijke kilometers worden gedeeld door zijn totaal gereden kilometers en vermenigvuldigd met zijn totale voertuiguitgaven om de basis van zijn claim te vormen.) Voertuiglogboeken zijn verkrijgbaar bij kantoorbenodigdheden.
Ontdek hoe u een vereenvoudigd logboek kunt bijhouden voor inkomstenbelasting.
Voor meer informatie over het claimen van voertuiguitgaven, zie Welke motorrijtuigenuitgaven kunt u aanspraak maken op de inkomstenbelasting in Canada?
02 - Verzekering
Home-based zakelijke verzekeringen is in wezen van commerciële aard en staat volledig los van de inboedelverzekering van een persoon. (Als u bijvoorbeeld een bedrijf buiten uw huis hebt en geen zakelijke zakelijke verzekering hebt, loopt u het risico helemaal niet te worden gedekt als er iets gebeurt, omdat u een thuisbedrijf hebt dat uw verzekeraar heeft niet op de hoogte van kan uw huisverzekeringspolis ongeldig maken).
U wilt dus absoluut een zakelijke bedrijfsverzekering afsluiten voor uw eigen bescherming - en deze vervolgens gebruiken als een zakelijke aftrek .
Fiscale tip: u kunt ook een deel van de kosten van uw woningverzekering afboeken als uw thuisbedrijf voldoet aan de voorwaarden voor het declareren van huishoudelijke uitgaven (zie 4. Overige bedrijfskosten van gebruik thuis) hieronder ). Indien van toepassing, zou deze uitgave deel uitmaken van de uitgaven die u claimt op regel 9945 van het T1-formulier).
03 - Kantooruitgaven
Omdat af te schrijven activa in de loop van de tijd verslijten, kunt u elk jaar slechts een deel van hun oorspronkelijke kosten als belastingaftrek claimen. Hoeveel u kunt claimen als belastingaftrek hangt af van wat het actief of eigendom is; de inkomstenbelastingregelingen hebben af te schrijven activa verdeeld in verschillende klassen met verschillende percentages van kapitaalkostenvergoeding . Deze hub voor kapitaalkostenvergoedingen op de site van het Canada Revenue Agency bevat een handleiding voor de gemeenschappelijke klassen van afschrijfbare objecten.
Fiscale tip: u hoeft geen kapitaalkostenvergoeding te claimen in het jaar waarin het zich voordoet en uw kapitaalkostenvergoeding door te rollen. Claimafsluiting kan uw belastingen later verlagen wanneer u het kunt gebruiken om een hoger inkomen te compenseren. Zie voor meer informatie hierover 8 Small Business Tax Strategies om de inkomstenbelasting te verlagen .
04 - Hypotheekrente en onroerendgoedbelasting
Over het algemeen kunt u uitgaven voor zakelijk gebruik van een werkplek bij u aftrekken zolang:
- de werkruimte is uw hoofdvestiging; of
- u gebruikt de ruimte alleen om uw bedrijfsinkomsten te verdienen, en u gebruikt het regelmatig en voortdurend om uw klanten , klanten of patiënten (Canada Revenue Agency) te ontmoeten .
Als u uw eigen huis bezit en een bedrijf in huis hebt, kunt u ook uw onroerendgoedbelasting als kosten claimen.
Als u huurt, kunt u de kosten van uw huur aftrekken.
Er is echter een vangst; u kunt slechts een deel van deze uitgaven aftrekken, afhankelijk van hoeveel van uw leefruimte en tijd daadwerkelijk is besteed aan zakelijk gebruik. Het berekenen van de Home Based Business Tax Deduction legt uit hoe u dit stap voor stap kunt doen.
Belastingtip: vanuit de Canada Revenue Agency: "U kunt de grafiek" Berekening van bedrijfsgebruik-van-huiskosten "op formulier T2125 gebruiken om uw toegestane vordering voor gebruik buitenshuis te berekenen. De kosten die u claimt op regel 9945 mogen niet elders worden opgeëist.
05 - Overige uitgaven voor gebruik door bedrijven
Enkele van de meest voorkomende hiervan zijn:
- Warmte
- Lichten
- Water
- Onderhoud en reparaties
- Schoonmaakmiddelen
- Telefoon
- internetverbinding
Denk eraan: "u kunt alle redelijke lopende kosten die u maakt om bedrijfsinkomsten te verdienen" (Canada Revenue Agency) aftrekken voor uw thuisactiviteiten. Maar zoals u in punt 4 leest, kunt u alleen het gedeelte van deze kosten aftrekken dat verband houdt met zakelijk gebruik en wat u hier beweert, kan niet elders worden opgeëist. Geen dubbel onderdompelen!
Belastingtip: Van de Canada Revenue Agency: "Aankopen en zakelijke uitgaven moeten ... worden onderbouwd met een verkoopfactuur , overeenkomst van aankoop en verkoop, een ontvangstbewijs of een andere voucher die de uitgaven ondersteunt."
06 - Vervoer van ongebruikte werkruimte in huisuitgaven
Zoals de ongebruikte claim voor de kapitaalkostenvergoeding , is het mooie hiervan dat u deze uitgaven niet noodzakelijkerwijs hoeft te claimen in het belastingjaar dat volgt op een van beide. Als uw thuisbedrijf blijft voldoen aan de voorwaarden voor het declareren van huishoudelijke uitgaven, wordt "een onbeperkte overdrachtsperiode verstrekt" (CRA), wat betekent dat u deze niet-geclaimde uitgaven kunt gebruiken wanneer het handig is om hogere inkomsten in een later jaar te compenseren .
Net als al het andere met betrekking tot belastingen, zijn nauwkeurige gegevens een must; al uw aftrekkingen moeten worden gedocumenteerd met bonnetjes . Maar als u een thuisbedrijf heeft, zijn dit belastingaftrekken die u niet wilt missen.
Er zijn veel andere inkomstenbelastingaftrekposten beschikbaar voor kleine bedrijven in Canada waarover u in deze artikelen kunt lezen:
- De meest overbelaste belastingaftrek voor kleine Canadese bedrijven
- Bedrijfsuitgavenindex voor Canadese bedrijven
- Canadese inkomstenbelastingvragen voor kleine bedrijven
- Hoe het Canadese inkomstenbelastingformulier voor T1 als bedrijf te voltooien
- Hoe kapitaalkostenvergoeding berekenen
- Canadese inkomstenbelasting en uw kleine onderneming
- Gids voor inkomstenbelasting voor Canadese bedrijven
- Beleggingsbelastingkredieten voor Canadese kleine bedrijven
Alle mogelijke belastingaftrekken zijn de moeite waard om zelf te bekijken en / of te bespreken met uw accountant - wat ook een belastingaftrek is!
Zie ook:
De beste boekhoudsoftware voor kleine bedrijven
Hoe een eigen bedrijf te starten dat zal slagen
10 manieren om uw bedrijf groener te maken
10 manieren om bedrijfskosten te besparen