Antwoorden op vragen over Canadese inkomstenbelasting voor freelancers
Reader Vraag: Ik hoop dat ik niet over de schreef ga als ik u een vraag stel over facturering en Canadese belastingen.
Ik heb onlangs een freelance grafisch ontwerpcontract in Toronto gekregen, waarmee ik ongeveer $ 1.000 verdien. Mijn klant heeft me gevraagd om hem te factureren, maar ik heb geen idee wat ik moet verzenden. Ik ben niet van plan om deze eenmanszaak fulltime te nemen; het zal altijd zeldzaam werk zijn dat ik gedurende de jaren vind. De vragen die ik heb zijn:
- Moet ik een bedrijf registreren?
- Wat moet precies op de factuur staan (mijn eigen wettige naam en adres?)
- Hoe verklaar ik dit op mijn belastingaangifte?
- Moet ik mijn klant geharmoniseerde omzetbelasting (HST) in rekening brengen ?
Reactie: dit zijn veelgestelde vragen van freelancers. Hierna volgen de antwoorden op uw vragen:
1. Freelancing heeft een bedrijf!
Ten eerste opereert u als een bedrijf als u freelanceert. Het maakt niet uit hoeveel werk je doet; Als u iets doet wat u als werknemer in de Verenigde Staten of Canada niet doet, krijgt u een bedrijf en moet u voldoen aan de toepasselijke wettelijke en reglementaire vereisten, zoals het betalen van belastingen op het extra inkomen. (Zie bedrijfsinkomen ).
2. U hoeft een bedrijf niet in uw eigen naam te registreren
Uw factuur moet uw wettelijke naam of een geregistreerde bedrijfsnaam hebben. In de VS en Canada hoeft u geen eenmanszaak te registreren als u uw wettelijke naam als bedrijfsnaam gebruikt. Als u besluit een andere naam te gebruiken, moet deze worden geregistreerd, wat betekent dat u een naamzoekopdracht uitvoert en voldoet aan de bedrijfsnaamregels.
Moet ik een bedrijfsnaam registreren? legt hier meer over uit.
3. Het inkomen moet worden aangegeven als bedrijfsinkomen
Alle inkomsten uit freelancen moeten worden vermeld op uw inkomstenbelasting; je moet al je wereldwijde inkomsten aangeven bij je terugkeer. In de Verenigde Staten zou u betalingen voor freelancen op Internal Revenue Service (IRS) formulier 1099-MISC melden (dit moet aan u worden verstrekt door bedrijven die u in een belastingjaar $ 600 of meer hebben betaald). Zie Wie moet formulier 1099-MISC ontvangen?
In Canada zou u freelancing-betalingen als bedrijfsinkomsten declareren op formulier T2125, dat deel uitmaakt van uw T1-belastingaangifte. Zie Hoe het T1 Canadese inkomstenbelastingformulier als bedrijf invullen voor informatie over het invoeren van bedrijfsinkomsten en -uitgaven.
Een van de geweldige dingen over het runnen van een bijzaak is dat u zakelijke uitgaven kunt claimen op uw inkomstenbelasting. Voor het aftrekken van bedrijfskosten op uw Amerikaanse belastingaangifte , zie:
- Hoe gewone gewone bedrijfskosten te bepalen
- Welke zakelijke uitgaven zijn fiscaal aftrekbaar?
- Bedrijfsbelastingen - bespaar op uw bedrijfsbelastingen
- Melden van aftrekbare bedrijfskosten voor federale belastingen
Voor informatie over Canadese bedrijfsbelastingen gaat u naar de pagina Belasting en uw bedrijf in Canada - deze bevat een hele sectie artikelen over belastingaftrek en informatie over allerlei andere Canadese belastingthema's, waaronder:
- Canadese belasting en uw bedrijf
- Belastingaftrek voor kleine bedrijven
- Gids voor Canadese loonlijstaftrekken
- Moet ik inkomstenbelastingformulier T2125 invullen?
4. Uw klant belasting op de verkoop laden
Op het gebied van facturering van uw werk, in de provincie Ontario, zou u gewoonlijk HST in rekening brengen - maar als het gaat om GST / HST is er een uitzondering voor kleine leveranciers waarmee u zich niet kunt registreren voor en / of ophalen als u minder verdient dan $ 30.000 jaarlijks in bedrijfsinkomen. (Merk op dat u zich vrijwillig kunt aanmelden voor de GST / HST als u dat wilt. Dit is de reden waarom u dit misschien zou willen doen .)
In dit geval hoeft u GST / HST niet aan te rekenen aan uw cliënt, tenzij u ervoor kiest om u te registreren voor GST / HST.
In de volgende voorbeeldfactuursjablonen ziet u precies wat u op uw factuur moet doen, afhankelijk van of u omzetbelasting in rekening brengt of niet.
In uw geval, omdat u geen belastingen hoeft te betalen, gebruikt u de Simple Invoice Template:
- Hoe factureren van verkopende producten zonder belastingen (eenvoudige factuursjabloon)
- Factureren van verkoopservices zonder belastingen (eenvoudige factuursjabloon)
- Hoe te factureren met HST in Canada (geharmoniseerde omzetbelasting)